Оценка кредитоспособности физ. лиц (на примере ОАО АКБ ВТБ 24).

Следует также отметить, что даже в кризисный период 2009 г Банк обладал достаточной ликвидностью для выплаты всех вкладов населения в течении одного дня. Ликвидная позиция полностью покрывает все предстоящие публичные долговые выплаты. Положительными аспектами финансовой деятельности ОАО АКБ ВТБ24 являются:- достаточный запас финансовой устойчивости;- обеспеченность денежными средствами, отвлеченными из производительного оборота собственными оборотными средствами, т.е. прослеживается стремление Банка сохранять свое финансовое положение;- отсутствие проблем с текущей ликвидностью банка;- осуществление сбалансированного управления активными и пассивными операциями по срокам, объемам привлечения и размещения ресурсов;- высокий уровень обеспеченности и защищенности банковских операций при неблагоприятном изменении конъюнктуры рынка и накоплений банковских рисков;- высокий уровень защищенности вкладчиков банковским капиталом;- рост уровня иммобилизации банковского капитала в инвестициях в другие юридические лица;- эффективность использования активов банка;- ликвидный баланс;- достаточный уровень основного капитала;- рост уровня защищенности капитала от риска и инфляции за счет вложений средств в недвижимость и ценности;- рост способности обеспечивать достаточный объем прибыли по отношению к активам Банка.В тоже время в финансовой деятельности ОАО АКБ ВТБ24 были выявлены недостатки, которые сводятся к следующему:- определенная степень зависимости от заемных средств, не достаточный уровень собственных средств, то есть Банк не использует потенциал роста по валюте баланса;- низкая обеспеченность средств клиентов наличными денежными средствами и высоколиквидными активами;- свободными (неиммобилизованными) собственными средствами, размещенными в активных операциях, могут быть покрыты привлеченные средства;- снижение возможности кредитной организации вернуть привлеченные средства в случае невозврата кредитов.2.2. Оценка кредитоспособности заемщикаПо исходным данным (таблица 6) определим платежеспособность заемщика.Таблица 6 – Показатели для расчета платежеспособностиПоказательЗаемщикПоручитель №1Поручитель №2Средняя заработная плата (руб.)15 00012 00020 000Обязательные платежи (руб.)5 0004 0006 000Срок (мес.)606060Коэффициент0,70,70,7%ставка171717Максимальный размер кредита (руб.)293 706234 965411 188Заемщик – Смирнов И.И.Сумма кредита 310 000 руб.Срок кредита – 5 летПоручитель 1 – Казачкова Г.Н.Поручитель 2 – Иванков И.А.1. Рассчитаем платежеспособность заемщика.Доход заемщика за 6 последних месяцев:15 000 руб. * 6 мес.=90 000 руб.К обязательным платежам относим подоходный налог, взносы, алименты, компенсации ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплата и погашение стоимости погашенных в рассрочку товаров и др.Итак, доход чистый за вычетом всех обязательных платежей:90 000- 30 000 = 60 000руб.Среднемесячный доход:(Дч) = 60 000/6 = 10 000 руб.Среднемесячный доход заемщика, соответствует коэффициенту 0,7 Платежеспособность заемщика рассчитываем по формуле (11):Р=Дч*К*t(мес.)= 10 000 руб.*0,7*12 мес.*5лет=420 000руб.Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика по формуле (13):Sp= 4 200 000/1+(1+60)*17/2*12*100=420 000 /1,43=293 703,30 руб.Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Вместе с тем при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности заемщика.2 Расчет платежеспособности поручителя 1 проведем аналогично первому расчету.Доход заемщика за 6 последних месяцев:12 000 руб. * 6 мес.=72 000 руб.Доход чистый за вычетом всех обязательных платежей:72 000- 24 000 = 48 000руб.Среднемесячный доход:(Дч) = 60 000/6 = 10 000 руб.Среднемесячный доход:(Дч)=48 000/6=8 000 руб.Среднемесячный доход соответствует коэффициенту 0,7Платежеспособность поручителя рассчитываем по формуле:Р= Дч*К*Т(мес.) = 8 000руб.*0,7*12 мес.*5лет= 336 000 руб.Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика:Sp= 336 000/1,43=234 965,03 руб.3. Расчет платежеспособности поручителя 2 проведем аналогично первому расчету.Доход заемщика за 6 последних месяцев:20 000 руб. * 6 мес.=120 000 руб.Доход чистый за вычетом всех обязательных платежей:120 000- 36 000 = 84 000руб.Среднемесячный доход:(Дч) = 84 000/6 = 14 000 руб.Среднемесячный доход соответствует коэффициенту 0,7Платежеспособность поручителя рассчитываем по формуле:Р= Дч*К*Т(мес.) = 14 000руб.*0,7*12 мес.*5лет= 588 000 руб.Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика:Sp= 588 000/1,43=411 188,81 руб.По совокупности обеспечения – сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости – больше величины платежеспособности заемщика, поэтому максимальный размер кредита определяется на основе платежеспособности заемщика.Принимая во внимание сумму заявленного кредита и с учетом предоставленного обеспечения, кредитный комитет по приведенным показателям вынесет положительное заключение о выдаче кредита.В случае, если предоставленное совокупное обеспечение по кредиту (например, 400 000 руб.) платежеспособности заемщика максимальный размер кредита определяется следующим образом:Sp=400 000 /1,43=279 720,28 руб.Таким образом, заемщик для получения заявленной суммы кредита должен будет либо привлечь дополнительного поручителя, либо предложить залог, либо уменьшить кредит.Следует иметь в виду, что если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает заемщик, наличие в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т.д.) величина (Дч) будет скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении кредитной истории.Наиболее важные критерии оценки кредитоспособности физических лиц, присутствующие практически во всех методиках,- это сведения о возрасте, профессии, семейном положении, обеспеченности жильем, предполагаемом обеспечении кредита и т.д. Данный расчет приведен без учета этих показателей, но в практике необходимо правильно оценивать и анализировать все характеристики потенциального заемщика. Ведь в конечном итоге проведенный анализ и вынесенное на его основе решение влияет на рискованность выданного кредита.ЗаключениеВ современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики. Однако в настоящее время отечественные кредитные учреждения при наличии достаточного потенциала и высокой потребности реального сектора в кредитных ресурсах для преодоления экономического кризиса, выхода на позиции устойчивого роста и модернизации производства на новейшей технологической основе все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций, в результате чего наиболее активные субъекты хозяйствования вынуждены сами финансировать инвестиционный процесс.Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Именно поэтому проблема экономического анализа кредитоспособности заемщика приобретает особое значение в процессе создания необходимых условий для реализации планов динамичного развития промышленности и достижения устойчивых темпов роста всей экономики России.Анализ кредитоспособности заемщика важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.Список использованных источниковБанковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / Под редакцией Белоглазовой Г., Кроликовецкой Л. - СПб.: Питер, 2008.Большой экономический словарь. А.Б.Борисов. Москва. Книжный мир. 2008.- 859 с.Большой экономический словарь. А.Б.Борисов. Москва. Книжный мир. 2008Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2009.Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. - М: ЮНИТИ-ДАНА,2009.Казимагомедов А.А. Операции и услуги коммерческих банков населению: Учебное пособие – СПб: Издательство: СПбУЭФ, 2007.Коробова Ю.И. Банковские операции: учебник. – М.: Магистр, 2009.Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2009. - № 12. - С. 52-66.Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Прогресс, 2006.Матвеев Д.В. Межбанковское кредитование и проблемы ликвидности // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2011. - № 2. - С. 5-9.Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие / Под. ред. Ю.В. Рожкова - Хабаровск: РИЦ ХГАЭиП, 2009.Основы банковской деятельности / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 716 с.Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.– 2-е изд.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.– 512 с.Словарь. Практическая рыночная экономика (толкование 4000 терминов). В.А.Новиков М. Издательство «Флинта» 2004Современный финансово-кредитный словарь. М.Г.Лапуста, П.С.Никольский. М.:ИНФА-М, 2003.Толковый словарь Ожегова. С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. 1949- 1992. – 945 с.Тосунян Г. Банк для клиентов (Досье делового человека) – М: Издательство Злотоцвет, 2005.ЧелноковВ.А. Банки и банковские операции: Учебник. – М.: Высшая школа, 2008. – 272 с.Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт - 2-е издание, перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2009.Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для ВУЗов – М: Экономика и право, 2009.ПриложениеСтруктура стратегического холдинга ВТБ24РегионФинансовые организацииКредитные организацииРоссияОАО «ВТБ-Лизинг»100% ЗАО ВТБ Специализированный депозитарий100% ООО «МультиКарта»100% ЗАО «Холдинг ВТБ Капитал»100% ООО СК «ВТБ Страхование»100% ЗАО ВТБ Долговой центр100% ООО ВТБ Пенсионный администратор 100% ООО ВТБ Факторинг100% ЗАО ВТБ Регистратор100% ВТБ 24 (ЗАО)98,92% СНГПАО «ВТБ Банк» (Украина)99,97% ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)100% ЗАО «Банк ВТБ (Армения)»100% ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)71,4% ОАО Банк ВТБ (Азербайджан)51% ЕвропаITC Consultants (Cyprus) Ltd.100% Russian Commercial Bank (Cyprus) Ltd.60% VTB Bank (Austria) AG100% Азия и АфрикаVTB Capital (Namibia) (Pty) Ltd.50,33% АО «Банк ВТБ (Грузия)»96,2% Banco VTB-Africa S.A.66% Vietnam-Russia Joint Venture Bank49% Зарубежные филиалыФилиал ОАО Банк ВТБ в г. Нью-Дели (Индия)Филиал ОАО Банк ВТБ в г. Шанхай (Китай)