Управленческие решения по снижению рисковости кредитования юридических лиц в ОАО АКБ "Росбанк"

При положительном мнении документы затем просматривает служба безопасности банка, далее юридический отдел, и со всеми визами (сотрудника кредитного отдела, отдела экономической безопасности и юридического отдела) их передают специалистам по анализу бизнес-планов реализации инвестиционных проектов промышленных предприятий.
6-7. Проводится тщательный анализ бизнес-плана реализации инвестиционного проекта. Особое внимание уделяется выявлению следующих аспектов:
правильности определения потребности в данной продукции и анализу основных конкурентов;
пониманию разработчиками существующей в России проблемы качества продукции и знанию того, как его обеспечить в данном инвестиционном проекте;
знанию того, как справиться с управлением себестоимостью продукции при реализации данного проекта и обеспечить ее необходимый уровень;
хорошей продуманности и обоснованности бизнеса в сочетании с ясным видением перспектив его развития.
Проверяется соответствие данных в бизнес-плане, инвестиционном проекте и документах предприятия, указанных выше.
7-8. В случае положительного мнения у специалистов банка по данному бизнес-плану они готовят развернутое аналитическое заключение и передают все документы специалистам по обследованию предприятий.
8-9. Специалисты по обследованию предприятий знакомятся со всеми документами, обращая особое внимание на аналитическое заключение специалистов по анализу бизнес-планов. Разрабатывается программа обследования предприятия и проводится само обследование.
9-10. Результаты обследования обсуждаются совместно специалистами, проводившими обследование, и специалистами, выполнившими анализ бизнес-плана. При положительной оценке специалисты подписывают совместное заключение.
10-11. Оценивается инвестиционная кредитоспособность предприятия - возможности погашения инвестиционных кредитов в результате успешной реализации инвестиционного проекта.
11-12-14. При положительном заключении о достаточной инвестиционной кредитоспособности предприятия-заемщика для реализации данного инвестиционного проекта специалисты коммерческого банка разрабатывают наиболее эффективную схему кредитования реализации проекта.
13-14—15. Переговоры с клиентом и проработка всех условий кредитного договора и, при необходимости, сопряженных с ним договоров (например, договора о залоге).
15-16-17-18-19. Подготовка заключения и документов на выдачу кредита.
19-20. Проведение заседания кредитного комитета банка и вынесение окончательного решения.
Если в процессе реализации данной технологической схемы при выполнении любой процедуры у исполнителей складывается отрицательное впечатление, которое аргументировано конкретными документами и фактами, то вопрос о предоставлении кредита дальше рассматриваться не должен.
Характеристика организационного обеспечения при разработке управленческого решения указана в таблице 3.1:
А – анализ
П– проверка
С – согласование
Таблица 3.1
Характеристика организационного обеспечения

Важно, чтобы методика анализа кредитоспособности заёмщиков, используемая для разработки управленческого решения, использовалась по- одинаковому всеми вышеперечисленными работниками Банка, так как каждый из них имеет свои цели в работе и оценивает данное управленческое решение с точки зрения этих целей.
Характеристика информационного обеспечения при разработке управленческого решения (таб.3.2):
Таблица 3.2
Характеристика информационного обеспечения

Разработка модели решения задачи.
Для решения поставленной задачи разработаем математическую модель ее решения. Поставленную в данном курсовом проекте задачу можно отнести к классу оптимизационных задач. Критерием оптимизации является минимизация вероятности ошибки при использовании методики анализа кредитоспособности заёмщика [13, c237].
Таким образом, в нашем случае необходимо, чтобы выполнялось следующее условие:
F(x,y) –> min
Вероятность ошибки в рамках решения поставленной задачи зависит от соответствия финансовой информации (бухгалтерского баланса, отчёта о прибылях и убытках, расшифровок), на основе которой производится анализ, критериям достоверности и полноты.
Таким образом, наша функция зависит от двух факторов:
x – полнота;
y – достоверность.
Параметры x1 и x2 могут иметь значения от 0 до 1 в порядке убывания полноты и достоверности представленной финансовой информации.
Значение параметров x и y определяются следующим образом.
Очередность определения параметров: первым рассчитывается значение параметра x, а следом за ним – y.
Оба параметра могут изменяться в пределах от 0 до 1.
Параметры x и y определяются для каждой из групп информации (таб. 3.3).
Необходимо минимизировать функцию, а следовательно можно воспользоваться уже готовой моделью:
F(x,y) –> a1*x1+a2*x2+a3*x3+a1*y1+a2*y2+a3*y3 –>min
В общем виде ограничения могут быть записаны следующим образом:
00Таблица 3.3
Расчёт параметров для построения модели
Выбор экономико-математического аппарата, используемого для решения задачи.
В данном случае для решения задачи используются методы линейного программирования.
Риски применения методов математического программирования состоят в выдаче неоптимальных решений программой при неправильном задании критериальных и ограничительных условий. Плюсы данного метода состоят в том, что он является точным, универсальным, прост в использовании. Минусы состоят в сложности внедрения.
Разработка алгоритма решения поставленной задачи
Формулирование задачи: снижение ошибок при использовании методики анализа финансово – хозяйственной деятельности заёмщика.
Условия выполнения задачи: достоверность и полнота анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика, используемого в рамках определённой методики анализа финансового состояния заёмщика в банке.
Перечень работ для решения задачи:
Сбор клиентом пакета документов;
Заполнение клиентом заявки на кредитование и анкеты;
Получение банком комплекта документов от клиента;
Анализ полноты предоставленной информации для проведения анализа;
Сбор дополнительной информации о клиенте;
Сбор дополнительной информации из источников СМИ и Интернет;
Сбор дополнительной информации о проекте;
Анализ достоверности предоставленной отчётности;
Финансовый анализ деятельности клиента; анализ бизнес-плана и инвестиционного проекта;
Проверка заключения кредитного инспектора;
Оценка вероятности ошибки при финансовом анализе клиента;
Выступление на Комитете по Активным и Пассивным операциям банка;
Принятие решения о кредитовании клиента;
Выдача кредита;
Формирование кредитного досье;
Невыдача кредита.
Построим на основе этих работ сетевой граф решения задачи (рис. 3.3).

Рис. 3.3. Сетевой граф реализации решения.
Продолжительность работ характеризуется таблицей 3.4:
Таблица 3.4
Продолжительность работ


Способ определения критического пути указан в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Определение критического пути

Таким образом, сетевой график содержит десять полных путей, девятый из которых критический. Критический (наиболее продолжительный) является путь: 1-2-3-4-5-6-7-9-12-13-14-15.
Критический путь будет состоять из следующих работ:
1. Сбор клиентом пакета документов;
2. Заполнение клиентом заявки на кредитование и анкеты;
3. Получение банком комплекта документов от клиента;
4. Анализ полноты информации;
5. Сбор дополнительной информации о клиенте;
6. Сбор дополнительной информации из источников СМИ и Интернет;
7. Сбор дополнительной информации о проекте;
9. Финансовый анализ деятельности клиента; анализ бизнес-плана и инвестиционного проекта;
12. Выступление на Комитете по Активным и Пассивным операциям банка;
13. Принятие решения о кредитовании клиента;
14. Выдача кредита;
15. Формирование кредитного досье;
Его продолжительность равна 69 рабочим часам (7+2+48+1+1+2+1+3+1+1+1+1).
Задержка при выполнении любой работы на критическом пути приведет к нарушению срока наступления соответствующего события критического пути, а следовательно, и к срыву всего комплекса работ.
Оценка эффективности реализации управленческого решения.
Обычно эффективность системы управления определяется через результаты функционирования управляемого объекта, а они, в свою очередь, по степени достижения поставленной цели. В данном курсовом проекте была озвучена глобальная проблема – снижение прибыльности банка. Следовательно, разработанное управленческое решение должно решить эту проблему.
Понятие эффективности управленческого решения (в отличие от его качества) не может быть рассмотрено изолированно от его реализации. Дело в том, что эффективность решения заключается не столько в его абсолютной правильности, сколько в том, что, будучи последовательно и в срок реализовано, оно, благодаря своей правильности, достигнет поставленной цели. Следовательно, эффективность управленческих решений обусловливается как качеством самих решений, так и качеством их осуществления.
Рассмотрим основные направления формирования эффективности в рамках принятого управленческого решения:
1. Освоение нового регламента оценки кредитоспособности заёмщика.
2. Повышение качества кредитного портфеля.
Факторы, которые будут характеризовать данное управленческое решение:
1) Уменьшение размера отчисляемых резервов
2) Уменьшение размера списаний безнадёжной задолженности
3) Увеличение комиссионных доходов
4) Увеличение объёма привлеченных средств за счёт повышения чистой прибыли и как следствие собственного капитала – стабильности банка.
Указанные факторы соответственно косвенно и напрямую влияют на повышение прибыльности кредитных операций (таб. 3.6 столбец 4, строки 1,2,3):
(Побщ = ∆ Првпс + ∆ Псбз + ∆ Пкд
За счет увеличения объёмов банковских услуг будет получена также и дополнительная прибыль ((Эv – таб. 3.6 столбец 4, строка 5), что составит:
(Эv=ПБ *(VБ+(V)/VБ,
где ПБ – прибыль базовая (до реализации разработанного управленческого решения).
Таблица 3.6
Направления и факторы формирования экономической эффективности разработанного проектного решения

На основании вышеизложенного, выбранное управленческое решение является эффективным и позволит вывести кредитную деятельность Росбанка России на приемлемый уровень прибыльности и снизить риски кредитования юридических лиц а также привлечь новых инвесторов и клиентов.

Заключение
В данном курсовом проекте была рассмотрена проблема высокой рисковости кредитования Росбанком России юридических лиц. Были также сформулированы цели и задачи, требующие решения.
В качестве основной задачи была выбрана задача по актуализации методики оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков Росбанка России.
В данном проекте было рассказано о существующих методах оценки кредитоспособности юридических лиц, их преимуществах и недостатках. Рассмотрены методы совершенствования оценки кредитоспособности заёмщиков. С помощью скорректированной балльной оценки была выбрана оптимальная методика оценки кредитоспособности заёмщиков.
Рассмотрена процедура выдачи инвестиционного кредита.
Методы оценки кредитоспособности предприятий, используемые при краткосрочном кредитовании не годятся для анализа возможности предприятий вернуть долгосрочные инвестиционные кредиты. Инвестиционная кредитоспособность предприятия в принципе отличается от обычно понимаемой кредитоспособности. Если обычно понимаемая кредитоспособность предприятия - это его возможность погашения ссудной задолженности вообще, а фактически подразумевается, что в текущий или ближайший период, то инвестиционная кредитоспособность предприятия - это возможность погашения инвестиционных кредитов в результате успешной реализации инвестиционного проекта.
Для разработки управленческого решения была выбрана экономико-математическая модель, определены условия оптимальности решения задачи, введены ограничения.
Построен алгоритм реализации управленческого решения в форме сетевого графа. Завершающим этапом явился расчет экономической эффективности разработанного управленческого решения.
Библиографический список
Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23.06.2004 г. № 70-Т, "О типичных банковских рисках".
Беликов Т. Минные поля проектного финансирования: пособие по выживанию для кредитных работников и инвесторов. – М.: «Альпина бизнес букс», 2009.
Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. – М.: БДЦ-пресс, 2009.
Герасимов Б. И. Качество методов оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2010.
Заичкин Н.И. Экономико-математические модели и методы принятия решений в управлении производством./Учебное пособие. - М.: ГУУ, 2000.
Карданская Н.Л. Управленческое решение. Учебное пособие. – М.: «Юнити-Дана», 2010.
Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов. – М.: "Финансы и статистика", 2001г.
Основы банковской деятельности. Под ред. проф. К.Р. Тагирбекова. М.: ИНФРА-М, 2007.
Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками. Под ред. проф. А.Г. Грязновой. - М.: ФиС, 2005.
Тагирбеков К.Р. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: ЮНИТИ, 2010.
Тавасиев А.М. Основы банковского дела. - М.: МаркетДС, 2010.
Фатхутдинов Р.А. Разработка управленческого решения: Учебник для вузов. – 3-е издание, доп. – М.: «Инфра-М», 2007.
Юкаева В. С., Зубарева Е. В., Чувикова В. В. Принятие управленческих решений: Учебное пособие. – М.: «Дашков и к о», 2010.
Шеремет А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия – М.: «Инфра-М», 2010.
Информационно-аналитический портал: www.cfin.ru
Официальный сайт Росбанка: http://www.rosbank.ru/ru/