Проектирование государственных и муниципальных организаций

Реклама будет информативной, распространятся путем размещения рекламных плакатов на улицах Новосибирска, а так же выходом рекламных роликов на местных телевизионных каналах. Рекламная компания будет продолжаться в течение первых двух лет реализации проекта. Сумма, выделенная на рекламу 120000 рублей в год. Реклама будет рассчитана на основных потребителей – людей в возрасте от 25 до 40 лет с доходом выше среднего. Планируемый товарооборот: 5280 пациентов в первый год работы медицинского учреждения, 6864 пациента в среднем, начиная со второго года работы МЦ «Детский центр». Таким образом, объем продаж составит в первый год 4750 тыс.руб, 6177,6 тыс.руб начиная со второго года работы медицинского учреждения, при средней цене медицинской услуги 900 рублей. Предприятие планирует использовать стратегию сохранения стабильного положения на рынке при умеренной рентабельности. Средняя цена услуги складывается из следующих параметров: 787,68+6,67+21,13=815,47 – средние издержки на услугу, плюс 10% (81,55 руб), полученное значение округлено до целых. В таблице 7 приведены примерные цены услуг, которые планируется оказывать в детском медицинском центре «Детский центр» (цены получены в результате анализа цен на аналогичные услуги конкурентов).
Таблица 7
Планируемый товарооборот
Наименование услуги Стоимость 1 2 Первичный приём педиатра 950 Повторный приём педиатра 800 Прием педиатра-нефролога 950 Первичный прием детского эндокринолога 950 Повторный прием детского эндокринолога 800 Первичная консультация логопеда (с 2-х месяцев) 700 Занятие у логопеда, дети (40 мин.) с использованием компьютерной программы, с 2-х лет 400 Занятие у логопеда, дети (60 мин.) с использованием компьютерной программы, с 2-х лет 550 Первичный прием детского хирурга (высшая категория, КМН) 1100 Повторный прием детского хирурга (высшая категория, КМН) 900 Первичный прием детского хирурга (высшая категория) 950 Повторный прием детского хирурга (высшая категория) 800 Первичный прием детского невролога 1000 Повторный прием детского невролога 850 Мягкие мануальные техники, 1 сеанс 1000 Лечебный массаж, 1 сеанс (дети до 5 лет) 1000 Массаж спины (детям до 10 лет) 600 Массаж при нарушении осанки (спина,грудная клетка и живот детям до 14 лет) 750 Комплексный массаж при плоскостопии (массаж нижних конечностей, области поясничного отдела, ягодичной области) – дети до 14 лет 750 Массаж общий до 1 года (с гимнастикой) 600
продолжение таблицы 7 1 2 Массаж общий до 1 года (без гимнастики) 30 минут 500 Обучение родителей методикам ЛФК 500 Массаж общий с 1 года до 3 лет 700 Массаж общий с 3 до 7 лет 800 Массаж общий с 7 лет до 10 лет 900 Мягкие мануальные техники, 1 сеанс 1 Консультация детского гинеколога 950 Повторная консультация детского гинеколога 800 Консультация окулиста 950 Повторная консультация окулиста 800 Консультация отоларинголога 950 Повторная консультация отоларинголога 800 Консультация кардиолога 950 Повторная консультация кардиолога 800 Консультация гастроэнтеролога 950 Повторная консультация гастроэнтеролога 800 Вызов на дом 1200 Оформление медицинской документации Справка в бассейн, ДШУ, детский лагерь, детский сад 350 Эпикриз, выдача справки для поступления в ВУЗ, санаторно-курортной карты, оформление карты в детский сад 550 УЗИ – диагностика УЗИ почек и мочевого пузыря с определением функции мочевого пузыря 450 УЗИ печени и желчного пузыря 450 УЗИ печени и желчного пузыря с определением функции желчного пузыря 750 УЗИ селезёнки 350 УЗИ поджелудочной железы 400 УЗИ брюшной полости (печень, желчный пузырь, почки, поджелудочная железа) 850
 





продолжение таблицы 7 1 2 УЗИ щитовидной железы 450 Контрольное УЗИ 50%от стоимости первичного обследования   Забор крови из пальца 180 Забор крови из вены взр/дети 200 ЛАБОРАТОРИЯ ** ОАМ 150 ОАК 200 Иммунограмма (берется только с ОАК из пальца) 1300 Общий Ig E 400 Антитела к клещевому энцефалиту IgM 450 Антитела к клещевому энцефалиту IgG 450 Группа крови 160 Резус фактор 130 Определение глюкозы в крови (капиллярная) 100 Моча на оскалаты 320 Проба Нечипоренко 150 Копроскопия 400 Соскоб на энтеробиоз 110 Кал на я/г 150 Кал на я/г (метод Като) 380 Длительность, свертываемость, тромбоциты (каждый) 120 Онкоцитограмма 200 БАКТЕРИОЛОГИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ ** Исследование кала на микрофлору (дизгруппа) 300 Капельные инфекции (дифтерия) 300 Анализ мочи на стерильность 330 Коклюш 300 Исследование материала на микрофлору и чувствительность к а/б 450 Исследование грудного молока на (1 проба) 100 Анализ кала на дисбактериоз 800 Уреаплазмоз 250 продолжение таблицы 7 1 2 Микоплазмоз 250 Хламидиоз 250 Трихомониаз 250 Токсоплазмоз 250 Гонорея 250 Исследование крови 200 Исследование отделяемого носа, глаз, зева (каждое) 300 НАИМЕНОВАНИЕ ВАКЦИН Осмотр перед вакцинацией 200 Пентаксим 3000 Приорикс (Бельгия) Корь, краснуха, паротит 600 Рудивакс (Франция) краснуха 360 Энджерикс В (Бельгия) Профилактика гепатита В 300 Хаврикс 720 (Бельгия) Профилактика гепатита А 860 АКДС (Коклюшно-дифтерийно-столбнячная адсорбированная вакцина) 100 АДСМ, АДС 120 Живая коревая вакцина 110 Брюшнотифозная вакцина (Франция) 900 ОПВ (Россия) 150 Инфанрикс (Бельгия) Коклюш, дифтерия, столбняк 1200 Имовакс (Франция) Полиомиелит в/м 770 Вакцина против краснухи (Хорватия) 200 Варилрикс (Вакцина для профилактики ветряной оспы) 1600 Превенар 3600 ВАКЦИНА ДЛЯ ПРОФИЛАКТИКИ ГРИППА Инфлювак (Нидерланды) 450 Агриппал (Италия), Ваксигрип (Франция) 450 Инфлексал (Швецария) 470 БИОХИМИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ АЛТ 80 АСТ 80 Билирубин общий 80 Билирубин прямой 80 Билирубин непрямой 80 продолжение таблицы 7 1 2 Тимоловая проба 80 ГГТ 80 ЩФ 80 Альфа-амилаза (крови, мочи) 80 ЛДГ 80 Креатинкиназа 80 Глюкоза 80 Фруктозамин 150 Гликозилированный гемоглобин 400 Триглицериды 80 Холестерин 80 Бета-холестерин (ЛПНП) 130 Альфа-холестерин (ЛПВП) 130 Индекс атерогенности (только при назначении холестерина и альфа-холестерина) 130 Общий белок 80 Альбумин 80 Общий кальций 80 Калий 80 Натрий 80 Хлор 80 Фосфор 80 Магний 80 Железо 80 ОЖСС (только при назначении железа) 80 Трансферрин 500 СРБ 150 Ревматоидный фактор 350 АСЛО 350 Мочевая кислота 80 Мочевина 80 Креатинин 80 Скорость клубочковой фильтрации (только при одновременном назначении креатинина) 80 Гематокрит 80 Белковые фракции 150 Церулоплазмин 600 продолжение таблицы 7 1 2 Альфа-1-антитриспин 1300 Липидный комплекс описанием (включает определение холестерина, альфа-холестерина, В-холестерина, триглицеридов, глюкозы, индекса атерогенности с заключением) 900 ИССЛЕДОВАНИЯ СИСТЕМЫ ГЕМОСТАЗА АПТВ 100 Протромбиновое время 100 ПТИ 100 МНО 100 ПТВ 100 Тромбиновое время 100 Фибриноген 100 РФМК 100 Фибринолитическая активность 100 Антитромбин III 300 Плазминоген 400 Волчаночный антикоагулянт (скрининг) с ядом гадюки Рассела 300 Индуцированная агрегация тромбоцитов 150 Д-димер 600 Комплексное исследование системы гемостаза с интерпретацией 2000 Волчаночный антикоагулянт (подтверждающий тест) с ядом гадюки Рассела 2000 ИССЛЕДОВАНИЕ КРОВИ НА ВИЧ И РЕАКЦИЮ ВАССЕРМАНА ИФА на ВИЧ 250 RW 250 ИММУНОХИМИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ Тиреоидная группа (щитовидная железа) ТТГ 240 Т 3 общий 240 Т 3 свободный 240 Т 4 общий 240 Т 4 свободный 240 Тиреоглобулин 240 Тироксинсвязывающий глобулин 300 продолжение таблицы 7 1 2 А/т к тиреоглобулину 300 А/т к тиреоидной пероксидазе 300 А/т к рецептору ТТГ 1500 ДИАГНОСТИКА АНЕМИИ Витамин В 12 350 Фолиевая кислота 350 Эритропоэтин 350 Ферритин 350 ДИАБЕТОЛОГИЯ С-пептид 400 Иммунореактивный инсулин 400 Микроальбумин в суточной моче 450
Для стимулирования сбыта в детском медицинском центре «Домашний доктор» будут использоваться следующие методы:
- выпуск дисконтных карт с накопительной скидкой, связанной с общей суммой оплаченных услуг (3% - от 2000 руб, 5% - от 5000 руб, 7% - от 10000 руб, 10% - от 20000 руб);
- предоставление единовременной скидки в размере 5% при посещении медицинского учреждения в день рождения ребенка.

2.4. Финансовый план
На основании полученных данных в таблицах 3 – 6 можно составить финансовый план (табл. 8).
Анализируя полученные данные, можно сделать вывод, что проект открытия детского медицинского учреждения «Детский центр» начнет приносить прибыль уже с третьего квартала 2015 года.
На основании полученного финансового плана можно спрогнозировать плановый баланс ООО «Детский центр» по состоянию на 01.01.2016 года (табл. 9).

Таблица 8
Финансовый план ООО «Детский центр» на 2015 год
№ п/п Показатель На 2015 В том числе по кварталам 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 2 3 4 5 6 7 1. Доходы (сумма строк 1.1-1.4) 7 065 252 2 643 121 1 042 931 1 478 400 1 900 800 1.1. Выручка от реализации 4 224 000 0 844 800 1 478 400 1 900 800 1.2. Прочая выручка 0 0 0 0 0 1.3. Кредиты и займы 0 0 0 0 0 1.4. Взносы учредителей (инвесторов) 2 841 252 2 643 121 198 131 0 0 2 Расходы (сумма строк 2.1 – 2.7) 5 771 914 2 643 121 1 042 931 1 042 931 1 042 931 2.1. Приобретение оборудования 1 600 190 1 600 190 0 0 0 2.2. Приобретение расходных материалов 1 148 600 287 150 287 150 287 150 287 150 2.3. Арендная плата 600 000 150 000 150 000 150 000 150 000 2.4. Управленческие расходы 225 204 56 301 56 301 56 301 56 301 2.5. Коммерческие расходы 120 000 30 000 30 000 30 000 30 000 2.6. Расходы на оплату труда 2 077 920 519 480 519 480 519 480 519 480 2.7. Расчеты с кредиторами, в т.ч. 0 0 0 0 0 2.7.1. По кредитам и займам 0 0 0 0 0 2.7.2. С учредителями (инвесторами) 0 0 0 0 0 3. Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.1-стр.2) 1 293 338 0 0 435 469 857 869

продолжение таблицы 8 1 2 3 4 5 6 7 4. Налоги 293 872 0 0  87 094  171 574  5. Чистая прибыль (непокрытый убыток (стр.3-стр.4) 999 466 0 0 348 375 686 295
Таблица 9
Балансовый отчет по состоянию на 01.01.2016 года (руб)
Актив Стоимость 1 2 I. Внеоборотные активы   Нематериальные активы (патенты, лицензии, и пр.) 30 000 Основные средства 1 280 150 Долгосрочные финасовые вложения Прочие внеоборотные активы ИТОГО по разделу I 1 310 150 II. Оборотные активы   Товаро – материальные запасы 287 150 Дебиторская задолженность 580 282 Денежные средства 1 034 670 Проче оборотные активы   ИТОГО по разделу II 1 902 102 БАЛАНС (сумма = итого по разделу I + итого по разделу II) 3 212 252 Пассив   III. Капитал и резервы 10 000 IV. Долгосрочные резервы   Займы и кредиты Прочие долгосрочные обязательства ИТОГО по разделу IV V. Краткосрочные обязательства   Займы и кредиты   продолжение таблицы 9 1 2 Кредиторская задолженность:   - поставщики и подрядчики 143 575 - перед персоналом организации 157 300 - перед бюджетом 60 125 - прочие кредиторы   Задолженность перед учредителями по выплате доходов 2 841 252 Доходы будущих периодов   Резервы предстоящих расходов   Прочие краткосрочные обязательства   ИТОГО по разделу V 3 202 252 БАЛАНС (сумма = итого по разделу III + итого по разделу IV + итого по разделу V) 3 212 252
Для финансирования проекта будут привлекаться собственные средства инвестора в размере 2 841 252 рублей, необходимые для закупа оборудования, инструментов и расходных материалов. Финансирование будет проводиться в два этапа в первом квартале в сумме 2 643 121 рублей, во втором квартале в сумме 198 131 рублей. Финансирование во втором квартале предназначено для покрытия расходов текущей деятельности. Поскольку в первый год проект принесет прибыль в размере 1 034 670 рублей, во второй год – 1 604 701 рублей, то ясно, что проект окупится за 7 кварталов (3 рабочих квартала 2015 года и 4 рабочих квартала 2016 года). На основании полученных данных можно сделать вывод о том, что создание детского медицинского учреждения будет привлекательным для инвестора.





Заключение
В результате проведенного исследования были получены следующие основные результаты.
Изучена методика разработки бизнес – плана.
Приобретены практические навыки в разработке бизнес – плана на примере создания детского медицинского учреждения «Детский центр».
На сегодняшний день примерно 90% детей, по мнению родителей, нуждаются в медицинской помощи и являются потребителями платных медицинских услуг. Рынок платных медицинских услуг детям динамично развивается, что позволяет надеяться на успех проекта.
Проведенное исследование показало, что создание детского медицинского учреждения будет выгодным для инвестора.















Список использованных источников
Абрамс Р., Валлон Дж. Бизнес – план за один день: правильно и быстро! – СПб.: Питер, 2009.
Богалдин, В.В. Бизнес-стратегии и операционный маркетинг на рынке услуг [Текст] / В.В. Богалдин. – М. : МПСИ МОДЭК, 2008. – 608 с.
Волков, Д.Л. Финансовый учет: теория, практика, отчетность организации [Текст] / Д.Л. Волков. – СПб. : Изд-во СПбГУ, 2006. – 213 с.
Головань, С.И. Бизнес-планирование и инвестирование [Текст] : учеб. / С.И. Головань, М.А. Спиридонов. – Ростов н/Д : Феникс, 2009. – 363 с.
Джакубова Т.Н. Бизнес – план: расчеты по шагам. – М.: Финансы и статистика, 2009.
Лопыгин, Ю.Н. Бизнес-план: стратегия и тактика развития компании [Текст] / Ю.Н. Лопыгин. – М. : Омега-, 2007. – 350 с.
Лудольф Ф., Лихтенберг С. Бизнес – план. Профессиональное составление и убедительная презентация. – М.: ОЛМА – ПРЕСС, 2014.
Любанова Т.П. и др. Бизнес план: учебно – практическое пособие. – М.: Книга сервис, 2014.
Ось-89, 2009. – 320 с.
Стрекалова, Н.Д. Бизнес-планирование [Текст] : учеб. пособие / Н.Д. Стрекалова. – СПб. : Питер, 2010. – 352 с.
Ступакова М. Девять шагов бизнес – планирования. – М.: ОЛМА – ПРЕСС, 2013.
Форд, Б. Руководство Ernst&Young по составлению бизнес-планов [Текст] / Б. Форд, Д. Борнстайн, П. Пруэтт. – М. : Альпина, 2010. – 258 с
Цвиркун, А.Д. Бизнес-план. Анализ инвестиций. Методы и инструментальные средства [Текст] / А.Д. Цвиркун, В.К. Акинфиев. – М. :
Бизнес-планирование [Текст] : учебник / В.М. Попов [и др.]. – М. : Финансы и статистика, 2009. – 480 с.
Бизнес-планирование [Текст] : учеб. пособие / В.З. Черняк [и др.]. – 2-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 519 с.
Бизнес – планирование: учебник/под ред. В.М. Попова, С.И.Ляпунова и С.Г. Млодика. – М.: Финансы и статистика, 2009.










Лудольф Ф., Лихтенберг С.Бизнес – план. Профессиональное составление и убедительная презентация. – М.: ОЛМА-ПРЕСС, 2014. стр.14
Бизнес – планирование: учебник/под ред. В.М. Попова и др. – М.: Финансы и статистика, 2009. стр.126









40



Фирма

Идея

Ресурсы фирмы

Проблема осуществимости идеи

Процесс бизнес - планирования

Капитал инвестора

Капитал фирмы

Общий капитал

Общая прибыль

Распределение прибыли

Прибыль инвестора

Прибыль фирмы