Система банковского планирования

п. Необходимо отметить, что инвестиционные кредиты предоставляются клиентам с устойчивым финансовым положением, имеющим стабильные объемы производства и продаж, ведущим прибыльную деятельность (не связанную с реализацией инвестиционного проекта), занимающим устойчивое положение на рынке, имеющим положительную кредитную историю и успешный опыт реализации инвестиционных проектов.
Описание основных составляющих методики расчета лимита
Остановимся более подробно на двух параметрах формулы (1): возможности обслуживания кредита и финансовом положении.
При определении лимита кредитования как необходимой составляющей кредитного анализа ответственный сотрудник банка должен определить не только текущее финансовое состояние заемщика, но и возможность заемщика в дальнейшем отвечать по своим обязательствам. Определяются источники погашения обязательств по выдаваемому кредиту (процентов, основного долга и иных платежей), общая долговая нагрузка как по имеющимся кредитам/займам, так и по вновь выдаваемому кредиту и ее отношение к свободным ресурсам заемщика.
Таким образом, возможность обслуживания кредита — это комплексный анализ деятельности заемщика за предшествующий период (как правило, 6–12 месяцев) и прогноз на период кредитования исходя из известной информации о планах развития компании, целевого использования кредитных средств, развития отрасли, где присутствует бизнес потенциального заемщика, наличия сезонности и т.п. Для целей такого анализа необходимо построение так называемого cash flow (для инвестиционных кредитов, кредитов на развитие бизнеса). В случае если определяется лимит кредитования в форме овердрафта или цели кредитования связаны с заключением/исполнением государственного контракта или пополнением оборотных средств, cash flow, как правило, не заполняется и возможность обслуживания кредита определяется на основании расчета среднемесячной величины чистых кредитовых оборотов, реестра заключенных контрактов и ожидаемых по ним поступлений, среднемесячной величины выручки и чистой прибыли и т.п.
Для погашения процентов по кредиту используются свободные денежные средства, остающиеся в распоряжении заемщика после осуществления всех расходов по деятельности (как включаемых в себестоимость, так и не включаемых в ее состав). Основной долг, как правило, погашается из оборота денежных средств и не входит в стоимость товара/работ/услуг. В этой связи являются недопустимыми следующие ситуации: свободной чистой прибыли за проанализированный предшествующий период времени недостаточно для погашения процентов по выдаваемому кредиту, а при составлении прогнозного cash flow остаток денежных средств после оплаты всех ежемесячных обязательств по кредиту (основной долг, проценты, комиссии и т.д.) получается отрицательным [18, c.123].
Для определения лимитов кредитования на срок до 1 года рационально анализировать динамику чистой прибыли за анализируемый период и за аналогичный период прошлого года. Наличие убытков снижает возможность обслуживания кредитных обязательств и уменьшает расчетный кредитный лимит, так как показывает наличие чистого денежного оттока.
Анализ финансового положения подразумевает расчет финансовых коэффициентов, горизонтальный и вертикальный анализ бухгалтерской отчетности клиента за предшествующие дате обращения за кредитом периоды (от года до 6 месяцев). Набор финансовых коэффициентов для модели оценки финансового положения индивидуален для каждого банка и включается в соответствующую внутрибанковскую систему оценки, разработанную с учетом требований регулятора — Банка России [20, c.102].
Отметим, что вне зависимости от вида устанавливаемых лимитов кредитования механизм их определения является универсальным: для того чтобы решать вопрос о предоставлении лимита кредитования, необходимо проанализировать ключевые факторы риска, применения количественные методы оценки (регрессионных моделей). Затем на основании данных о группировки анализируемых показателей в порядке убывания можно будет рассчитывать лимит кредитования как процент от собственного капитала, объема кредитного портфеля или как норматив абсолютных предельных величин для каждой группы конкретных заемщиков.

































Список использованных источников


1. Банковская система в современной экономике :[Текст] : учебник / под ред. О. И. Лаврентьева. - 2-е изд., стер. - М. : Кнорус, 2012. - 368 с. 
2. Банковский бизнес: особенности управления в период посткризисного развития экономики :[Текст] : монография / под ред. Т. А. Световцевой. - Курск: ЮЗГУ, 2012. - 178 с.
3. Голикова Ж. А. Финансы и кредит :[Текст] : учебное пособие / Ж. А. Голикова. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 448 с.
6. Деньги, кредит, банки :[Текст] : экспресс-курс / Финансовый ун-т при Правительстве РФ ; под ред. О. И. Лаврушина. - 5-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2011. - 320 с.
9. Малкина, М. Ю. Институты денежно-кредитного регулирования: противоречия функционирования и развития / М. Ю. Малкина // Финансы и кредит, 2010. - №18. - С. 2-11
10. Меркулова И. В. Деньги, кредит, банки :[Текст] : учебное пособие / И. В. Меркулова, А. Ю. Лукьянова. - 2-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2012. - 352 с
11. Отчет об основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2013 год и период 2014 и 2015 годов (07. 11. 2012) [Электронный ресурс]:http: //www. cbr. ru/today/publications reports/on_2013(2014-2015). Pdf
12. Панченко В. И. Валютное регулирование :[Электронный ресурс] : учебное пособие / В. И. Панченко. - 1-е изд. - Спб.: Троицкий мост, 2011. - 240 с.
14. Первый Российский научно-образовательный портал для студентов и школьников / Центральный Банк РФ и его функции// [Электронный ресурс]:http: //www. goodreferats. ru/
15. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [Текст]: федер. закон: по состоянию на 2 дек. 1990 г.; вкл. изм., вступ. в силу с 27 окт. 2013 г. - КонсультантПлюс, [Электронный ресурс]:http: //www. consultant. ru/popular/bank/
16. Российская Федерация. Законы. О Центральном Банке РФ [Текст] : федер. закон:.; вкл. изм., вступ. в силу с 5 апр. 2013 г. - Информационно-правовой портал «Гарант» [Электронный ресурс]: http: //base. garant. ru/12127405/
22. Финансы и кредит :[Текст] : учебное пособие / под ред. А.И. Захарченко. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011. - 609 с. 
23. Федосеева В. И. Валютное регулирование :[Электронный ресурс] : учебное пособие / В. И. Федосеева. - 1-е изд. - СПб.: Троицкий мост, 2012. – 135 с.
24. Харченко Е.В. Финансы и кредит :[Электронный ресурс] : учебное пособие / Е.В. Харченко. - 1-е изд. - М.: Кнорус, 2011. - 240 с.
25. Ябченко В. И. Валютное регулирование :[Электронный ресурс] : учебное пособие / В. И. Явченко. - 1-е изд. - М.: Кнорус, 2011. - 320 с.













13




Планирование


Организация


Контроль


Мотивация


1 этап
Формулирование целей


2 этап
Разработка стратегии


3 этап
Выбор средств


Корпоративный уровень


Уровень подразделений

Уровень рыночного сегмента

Элементы комплекса стратегического планирования

Коммуникация: продажи, связи с общественностью, сбыт, реклама, прямой маркетинг

Банковские услуги: предложения, которые могут заинтересовать потребителей и впоследствии принесут прибыль

Персонал: сотрудники должны быть опрятны и аккуратны; при работе с клиентами проявлять учтивость, отзывчивость, инициативность; способные принимать компетентные решения

Доставка: планы доставки, типы доставки, система доставки, анализ технологии доставки, размещение

Цена: должна быть конкурента, должна отражать реальную ценность продукта или услуги, также удовлетворять потребности покупателей

Материальные свидетельства: уровень и качество обслуживания, скорость обслуживания, удобство предоставления услуг

Способ предложения услуги: получение различных форм услуг – банкоматы, операторы, интернет системы

бюджетное планирование

планирование текущей деятельности

финансовое планирование

оперативное планирование

бизнес-планирование

маркетинговое планирование

планирование стратегии банка

структурирование организации и планирование персонала

составление сметы расходов и использования прибыли банка


Принципы системы управления

Систематичность. Анализ всех кредитных портфелей носит систематический характер.

Формирование адекватной системы показателей

Разноуровневый характер анализа. Анализировать кредитный портфель необходимо как полностью, так и на уровне отдельных кредиторов.

Система финансовых показателей

агрегированный показатель качества кредитного портфеля

доходность кредитного портфеля банка

качество управления кредитным портфелем

политика разумности в области рисков

достаточность резервов банка для покрытия убытков от кредитов