Основные концепции финансового менеджмента.

Достичь данную цель кредитная организация сможет не при помощи реализации масштабных преобразований в процессе организации системы продаж и обслуживания клиентов и увеличения уровня эффективности операций, основным направлением которых является существенный рост производительности труда. Осуществление поддержания довольно высокого уровня качества активов. В качестве еще одной наиболее значимой цели стратегии развития кредитной организации выступает осуществление обеспечения оптимального соотношения доходности и рисков в операциях кредитования. Кредитной организацией ожидается ряд структурных изменений в кредитном портфеле ПАО «Сбербанк России» - доли наиболее маржинального бизнеса будут расти (розничного сегмента, малого и микрокорпоративного бизнеса) при снижении доли кредитования наиболее крупной клиентуры. Благодаря этим мероприятиям кредитная организация планирует обеспечение оптимальности баланса между суммой доходов и от операций, связанных с принятием ею на себя кредитного риска, и суммой расходов, связанных с формированием резервов на потери по ссудам. Расчеты банковских аналитиков ПАО «Сбербанк России» показали, что, не выходя за границы базового сценария, уровень среднегодовой стоимости риска на пятилетнем горизонте станет равным 120-140 процентных пунктов, что находится в соответствии с аппетитами риска, который принимает ПАО «Сбербанк России».Не выходя за рамки стратегии, кредитная организация будет стараться поддержать уровень достаточности капитала первого уровня (Tier 1) более десяти процентов. На протяжении ближайшего времени кредитной организацией запланирован переход на «современные» подходы «Базель 2» для осуществления оценки активов, которые взвешены по уровню риска и заключаются в том, что это сможет оказать существенное положительное воздействие на уровень достаточности капитала. Но осуществление внедрения «Базель 2» в значительной мере находится в зависимости от операций регулятора, что не может предоставить возможности для проведения точных расчетов в настоящий период времени. Основным направлением дивидендной политики ПАО «Сбербанк России» является осуществление обеспечения оптимальности баланса текущих интересов инвесторов и долгосрочных целей развития кредитной организации. Кредитная организация планирует осуществление дальнейшего следования текущей дивидендной политике, на основании которой для выплаты дивидендов каждый год отправляется 20 процентов чистой прибыли ПАО «Сбербанк России» на основании МСФО. При всем при этом кредитной организацией также предусмотрены возможности по увеличению размеров отчислений суммы дивидендов в зависимости от рыночных и конъюнктурных предпосылок.В 2014 году из-за падения цен на нефть, закрывшихся рынков капитала, роста геополитической напряженности, накопленных структурных диспропорций российская экономика перешла в фазу рецессии, которая еще больше усилилась в 2015 году. Макроэкономические изменения не могли не сказаться на банковских рынках, которые быстро отреагировали на кризис острой нехваткой ликвидности, а также ростом процентных ставок и уровня кредитного риска.К данному кризису ПАО «Сбербанк России» оказался готовы лучше, чем к кризису 2009 года. В явном виде это проявилось в конце 2014 года, когда все его системы и команда подверглись беспрецедентным нагрузкам в момент шока процентных ставок и кризиса ликвидности. Можно с удовлетворением отметить, что Сбербанк обслуживал клиентов без единого сбоя, все наши ИТ-системы выдержали, а наиболее проблемный декабрь 2014 года банк завершил с прибылью и притоком средств клиентов.За весь кризисный период 2014–2015 годов банк ни разу не обратился за докапитализацией к Банку России: собственные ресурсы позволяли ему эффективно работать даже в тяжелейших условиях острой фазы кризиса. Более того, за 2015 год ему удалось вернуть почти 3 трлн рублей средств Банка России и Федерального казначейства, снизив их долю в обязательствах банка с 16 до 1% и, тем самым, практически ликвидировав зависимость нашего финансового результата от процентной политики Банка России.Несмотря на кризис, Сбербанк не остановил ни одного проекта и продолжает реализовывать все стратегические инициативы, необходимые для обеспечения своей долгосрочной жизнедеятельности и конкурентоспособности.Высокими темпами развивались удаленные каналы, выросло качество клиентского обслуживания, что отразилось в динамике показателя NPS (англ. NetPromoterScore — индекс готовности рекомендовать) для розничных клиентов и индекса лояльности для корпоративных клиентов.Банк продолжал развивать бизнес, уделяя особое внимание качеству кредитного портфеля, в том числе управляя темпами роста в отдельных сегментах. ПАО «Сбербанк России» увеличил количество корпоративных клиентов на 245 тыс.Он обеспечил повышение уровня надежности ИТ-услуг банка (до 99,97%), завершил программу централизации ИТ. В 2015 году был дан старт реализации нескольких новых крупных ИТ-программ, достигнуты положительные результаты в развитии системы управления рисками и управлении операционными расходами. Все это позволило ему обеспечить достойный финансовый результат даже в непростых экономических условиях. В ближайшее время российская система будет подвергаться значительной перестройке процессов и ужесточению требований законодательной базы, которое неизбежно станет следствием появления дополнительных издержек с позиции кредитных организаций. На основании проведенного анализа можно отметить тот факт, что происходит ускорение глобальных технологических трендов и изменяется индустрия за индустрией. Банковский сектор выступает в качестве одного из следующих на очереди. В банке ожидают, что в 2017 году в условиях сохранения низких мировых цен на энергоносители внешний фон для российской экономики и банковской системы останется неблагоприятным: продолжится рецессия, сохранятся низкие темпы роста рынков. Сегодня бизнес-модель Сбербанка выстроена вокруг удовлетворения основных финансовых потребностей клиентов, но вслед за изменением предпочтений банк планирует донастраивать его бизнес-модель за счет предложения клиентам также нефинансовых сервисов.Уточнение Стратегии в части бизнес-направлений связано, прежде всего, с пониманием, что в условиях острой конкурентной борьбы за лучших клиентов банку еще важнее будет обеспечить необходимый уровень лояльности клиентской базы. Принципы эмпатии и дизайн-мышления должны стать основой при развитии бизнес-моделей работы с клиентами. Интеграция новых подходов к построению работы с клиентскими данными (в том числе BigData) должна обеспечить ему возможность «массовой персонализации» предложения для всех категорий клиентов. Это подразумевает более глубокую сегментацию клиентской базы, развитие адресного предложения, возможность изменения базовых параметров продукта в зависимости от характеристик клиента. Выполнение задачи по достижению лидирующих позиций на рынке с точки зрения эффективности расходов будет стимулировать его более высокими темпами развивать операции клиентов в удаленных каналах и оптимизировать филиальную сеть банка. При этом сохраняется задача по созданию мультиканальной платформы и обеспечению возможности клиентам проводить операции в режиме 24/7. Эффективность системы продаж и обслуживания, повышение уровня удовлетворенности клиентов услугами банка будут поддерживаться за счет реализации гибкой модели мониторинга и учета обратной связи.Значимые изменения произошли в планах по развитию деятельности Группы за рубежом. С учетом складывающихся геополитических и экономических условий в развитии зарубежных дочерних банков мы будем фокусироваться не на объемных показателях роста, а на эффективности наших вложений, качестве активов и корпоративного управления, развитии новых технологий и укреплении команд наших дочерних банков.С точки зрения организации собственных процессов банк перейдет к новым принципам реализации внутренних сервисов на основе принципов самоорганизации и постоянной оптимизации услуг. Будут разработаны и внедрены унифицированная методология обслуживания и централизованная система управления обслуживанием. Отдельным важным направлением будет развитие DigitalInside.По итогам анализа нами был сделан вывод о том, что основными существенными событиями или факторами, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения кредитной организацией - эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний завершенный отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов) являются:Дальнейшее обострение глобальной макроэкономической и политической обстановки, и как следствие дальнейшее замедление экономики России Рост просроченной задолженности по кредитам Снижение чистой процентной маржиПадение фондового и долгового рынков. Резкое колебание валютных курсовВероятность наступления таких событий оценивается как высокая.Для того чтобы не допустить возникновения данных событий банкам можно порекомендовать ряд мероприятий, направленных на улучшение ликвидности и финансовой устойчивости деятельности, что мы сделаем в следующей главе данной работы.ЗАКЛЮЧЕНИЕВ настоящее время банки стали неотъемлемой частью экономики и жизни любого государства. Банки выполняют множество функций, связанных с движением и оборотом капитала, деятельность банков позволяет создавать источники капитала для предприятий и организаций народного хозяйства. Поэтому развитая финансовая система и ее поддержка государством - это важная задача, которая может обеспечить поступательное развитие всего народнохозяйственного комплекса страны и отдельных ее отраслей. Также это один из важнейших источников поступлений в бюджет государства.Проблема финансового менеджмента в коммерческих банках на сегодняшний день является наиболее актуальной в сфере банковской деятельности. Так как на рынке существует множество банков, но многие закрываются по причине того, что осуществляют неэффективное управление своими финансами. Центральный банк выдает лицензии на осуществление банковских операций, в первую очередь, лицензия даёт право на привлечение денежных средств на депозиты, выдачу кредитов, осуществление расчётов через открытые банковские счета, валютные операции. Но ЦБ также может и отнять у банков такое право, если банки не соответствуют требованиям данной лицензии.Финансовый менеджмент в коммерческом банке — это система экономических денежных отношений по управлению денежными ресурсами, находящимися в распоряжении банка, в соответствии с концепцией развития банка.Основные направления финансового менеджмента в банке:формирование политики коммерческого банка;управление собственным капиталом;управление ликвидностью;управление маркетингом;управление доходностью, прибыльностью;управление активами и пассивами;управление кредитным портфелем;управление банковскими рисками.Объектами деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке являются анализ финансовых операций банка и управление потоками денежных средств банковской клиентуры.Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке заключается в разработке и использовании систем и методик рационального планирования, в реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, которые посредством различных форм управленческого воздействия осуществляют целенаправленное функционирование объекта.Каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает приёмы и методы управления. Однако необходимым требованием для всех них является соответствие финансового менеджмента общей концепции развития банковского сектора.Одной из особенностей финансового менеджмента в российских коммерческих банках является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения. Постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся примеров ведения банковского дела.По нашему мнению банки наиболее подвержены рискам. Эти риски обусловлены тем, что только что появившиеся банки могут не устоять на рынке. Так как они у людей могут вызвать недоверие тем, что не имеют пока какого-либо авторитета, сомнения насчет того, каким образом у них осуществляется финансирование, откуда берутся средства для кредитования и т.д. Клиенты пойдут к тем банкам, к которым уже привыкли, доказавшим, что они являются надежным источником для хранения денежных средств, выдачи кредитов, субсидий и многое другое.Таким образом, банкам следует очень тщательно рассматривать вопрос управления финансами, так как эффективное управление поможет им в достижение поставленных целей, увеличении прибыли и клиентов.СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫФедеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017)"О несостоятельности (банкротстве)" // Консультант Плюс, 2017.Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 29.07.2017)"Острахованиивкладовфизических лиц в банках Российской Федерации" // Консультант Плюс, 2017.Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) "О банках и банковской деятельности" Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Акулов В.В. Теория экономической организации. – М.: Юрайт, 2014. С. 300.Антонов Г.Д. Управление конкурентоспособностью организации – М.: Инфра-М, 2016. С. 348.Буланов А.В. Брэнд 2.0. От философии к практике. –М.: Красная Звезда, 2014. С. 496.Долгов А.И. Теория организации. – М.: КноРус, 2015. С. 244.Коршунов В.В. Экономика организации. – М.: Юрайт, 2016. С. 480. Короткова Т.Л. Исследования в менеджменте. – М.: КУРС, 2016. С. 256.Котлер Филип. Основы маркетинга. – М.: Вильямс, 2016. С. 496.Конкин Е. В. Значение резервного фонда и фонда национального благосостояния в период экономических кризисов [Текст] / Е. В. Конкин, В. А. Хархан, Е. Н. Стенькина // Научные исследования. — Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016. — № 2 (8). — С. 133–139. Латфулин Г.А. Никитин А.С. Теория менеджмента. – М.: Питер, 2016. С. 464.Любушин Н.П. Экономика организации. –М.: КноРус, 2016. С. 326.Мухина И.А. Экономика организации (предприятия). – М.: Флинта, 2015. С. 300. Малюк В.И. Стратегический менеджмент. – М.: Юрайт, 2016. С. 362.Миляева Л.Г. Экономика организации. – М.: КноРус, 2016. С. 224.Портер М. Конкурентная стратегия. Методика анализа отраслей и конкурентов. – М.: Юнити Дана, 2016. С. 247.Сидорова Е.И. Воробьев И.П. Экономика организации (предприятия). –М.: Юрайт, 2012. С. 344.Тебекин Н.В. Менеджмент организации. – М.: КноРус, 2015. С. 420.Трифонова М. Резервный фонд опустеет за пятилетку / М. Трифонова. – 2014. – 05 июня [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.utro.ru/articles/2014/06/05/1199146.shtml (дата обращения:  15.10.2016)Тютюкина Е.Б. Финансы организации (предприятия). –М.: Юрайт, 2016, С. 233Шаститко А.Е. Экономическая теория организации. – М.: Проспект, 2016. С. 304.Шаркова А.В. Экономика организации. – М.: Юрайт, 2016. С. 321.Шевчук Д.А. Организация предпринимательской деятельности. – М.: Юрайт, 2015. С. 410.Чалдаева Л.В. Экономика организации. – М.: Юрайт, 2016. С. 436.Приложение 1 Количество продуктов на клиента в массовых клиентских сегментахПриложение 2БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЗА 01.01.2017 Г.Г., ТЫС. РУБ.Продолжение приложения 2Приложение 3ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЗА 01.01.2017 ГГ., ТЫС. РУБ.Продолжение приложения 3