Развитие современных форм денег и особенности их использования на макро и микро уровне

В-третьих, эмиссия всегда носит законный характер. Проявляется это, в частности, в том, что государство законодательно запретило выпуск денежных суррогатов, подделку и незаконное изготовление банкнот и монет, а также установило запрет на введение ограничений при обмене старых образцов денежных знаков на новые, при обмене ветхих и поврежденных банкнот и другие ограничения.
В-четвертых, обязательным субъектом денежной эмиссии является государство, выступающее в лице Центрального банка РФ (Банка России).
Как уже было отмечено, эмиссия приводит к увеличению общей денежной массы страны – как наличной, так и безналичной. Соотношение между наличной и безналичной составляющей денежной массы в разные периоды неодинаково. Так, рост потребительских расходов населения, наблюдающийся перед новогодними праздниками и на всем их протяжении, приводит к резкому увеличению наличности в денежной системе страны. Однако в целом доля безналичных денег в общей денежной массе значительно превышает долю наличных денег.
Поскольку обращение наличных денег чрезвычайно сложно контролировать, государство стремится лимитировать его. Невозможность проследить источник поступления денег делает наличность основным инструментом отмывания денежных средств, полученных преступным путем. Незаконное обналичивание, представляющее собой совокупность действий, направленных на снятие наличных денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов с целью их выведения из-под налогообложения посредством совершения фиктивных сделок и иных незаконных операций, само является правонарушением. Для незаконного обналичивания используются как фирмы-однодневки, так и крупные банки, многие из которых лишаются своей лицензии именно в связи с участием в такого рода операциях.
По действующим правилам ведения кассовых операций юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны хранить свободные денежные средства на счетах в кредитных организациях. Хранить наличность в кассе допускается только в пределах установленных лимитов (определяемых самими организациями и индивидуальными предпринимателями). Следует заметить, что до недавнего времени данное правило распространялось на всех участников расчетных отношений. Между тем указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У индивидуальным предпринимателям и субъектам малого предпринимательства было предоставлено право не устанавливать лимит остатка наличных денег в кассе.
Банк России ограничил также наличные расчеты, исходя из критериев их цели и размеров. По общему правилу участники расчетов (организации и индивидуальные предприниматели) не вправе расходовать поступившие в кассу наличные деньги. Исключение составляют восемь операций, в том числе связанных с осуществлением включенных в фонд заработной платы выплат работникам; выплат социального характера; страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами; выдачи наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности, и ряд других операций, перечисленных в п. 2 указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У. Под данную норму не подпадают только кредитные организации, которые вправе расходовать поступающие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации без ограничения целей.
Предельный размер расчетов наличными деньгами не может превышать 100 тыс. рублей. Аналогичным образом ограничиваются и наличные расчеты в иностранной валюте: их сумма не должна превышать в эквиваленте 100 тыс. рублей по официальному курсу ЦБ РФ на дату проведения наличных расчетов. Предельный размер наличных расчетов устанавливается в отношении каждого договора по всем обязательствам (прямо установленным и (или) вытекающим из него) как в период действия, так и после окончания срока действия указанного договора. Исключением из данного правила являются расчеты, производимые в целях осуществления выплат работникам, включенных в фонд заработной платы, выплат социального характера, на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности, и выдачу работникам денег под отчет.
За счет снижения доли наличности в общей денежной массе лимитирование расчетов физических лиц благоприятным образом сказалось бы на структуре платежного оборота страны. В то же время введение данной меры совсем не означало бы повышение эффективности борьбы с отмыванием преступных доходов.
Дело в том, что на сегодняшний день в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» расчеты физических лиц, превышающие 600 тыс. рублей и так подлежат обязательному контролю.
Запрет на наличные расчеты в пределах определенной суммы лишь сузит возможности для маневра лиц, отмывающих преступные доходы, но не покончит с этой практикой окончательно.
Более перспективным видится установление контроля за расходами физических лиц и их родственников, а также определением соответствия произведенных расходов уровню доходов физического лица.

2.3. Использование современных форм денег на макро и микро уровне в Российской Федерации

Россияне действительно крайне неохотно отказываются от наличных, но это происходит не в силу ретроградности мышления и привычки, а по большей части просто в силу невозможности осуществления оплаты покупок с использованием банковского пластика. Лет пять назад правительство планировало обязать устанавливать POS-терминалы не только крупные розничные сети, но всех без исключения участников торговли вплоть до ИП. На практике это оказалось неосуществимо, поскольку для этого необходима инфраструктура. Так, в текущем, 2017-ом, году уровень проникновения сетей мобильной связи в России составляет порядка 75%, то есть в каждом четвертом населенном пункте страны не присутствует ни один оператор, мобильного интернета там нет, доступа к сети, а, следовательно и к банковской инфраструктуре тоже, осуществлять платежи с использованием POS-терминала невозможно в принципе.
Более того даже в крупнейших городах субъекты МСБ, занятые в торговле, не торопятся устанавливать терминалы по различным причинам, от банальной дороговизны обслуживания до вполне объяснимого нежелания связываться с безналичными расчетами. Свой товар предприниматели закупают у поставщиков за наличные, следовательно, в случае, если львиная доля платежей с клиентами будет осуществляться по безналичному расчету, самим предпринимателям придется выводить деньги со счетов, то есть обналичивать их, уплачивая при совершении комиссию. Так что даже при наличии POS-терминала ИП под различными предлогами стараются склонить клиентов к оплате наличными. 
Получается, что ключевыми барьерами перехода на безналичные расчеты является не столько стремление бизнеса и населения скрывать от государства размеры собственного дохода, сколько банальные проблемы с инфраструктурой связи и дороговизна этих платежей. Отсюда можно сделать вполне логичный вывод о том, что бороться с наличными следует не столько созданием новых барьеров в виде налога, повышенной комиссии за снятие средств со счета, сколько устранением уже существующих ограничений для безналичных расчетов.
Как вариант, можно было бы найти пути решения проблемы размера комиссионных по эквайрингу, поскольку 2% - это немного при покупке на 100 рублей, а вот если приобрести автомобиль за 1 млн, то комиссия в размере 20 тысяч, выглядит куда внушительнее. На взгляд автора данной работы, борьба с теневым сектором через введение ограничений на расчеты наличными - это стрельба из пушки по мухам: пострадают от них все, а теневой сектор в любом случае приспособится к новым реалиям.


Заключение

Деньги представляют собой многогранную и сложную экономическую категорию. В современном мире нет большей силы, чем деньги. Деньги развязывают войны и обеспечивают благосостояние целых стран и регионов. Из-за денег или с использованием денег совершается подавляющая часть преступлений. И в то же время благодаря деньгам люди создают величайшие изобретения, совершают подвиги, открывают новые земли и покоряют новые миры. Деньги организуют современное общество и государство. Деньгам подчинена жизнь современных людей, государств и всего мирового сообщества. Деньги – выдающееся достижение человечества. Они создали современную цивилизацию.
Появление денег способствовало значительному облегчению и ускорению обменных операций. Развитие денежных отношений способствовало развитию торговли, банковского дела, биржевого дела. Стимулировало предпринимателей к развитию производства товаров, расширению ассортимента товаров и услуг, обращающихся на рынке.
Нельзя предугадать будущее, но очевидно, что деньги должны, как и всегда, успевать меняться вслед за всеми остальными изменениями. Устаревающие платежные системы всегда утрачивали свою роль, а им на смену приходили новые, способные решить весь спектр актуальных задач. Сейчас уже трудно не замечать явное несоответствие действующей финансовой системы направлению и динамике общего развития.
Эволюция денег может превратить их из инструмента диктата в средство достижения финансовой свободы, независимости и эффективности.



Список использованных источников

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ)
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.12.2017)
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017)
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 19.06.2017) «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»
Агеева Н.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/Н.А. Агеева. – М.:ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014.
Бондарь Д.О. Диалектика абстрактного и конкретного в исследовании денег. - 2010. — №39.
Бондарь Д.О. Функциональный подход в исследовании денег / Д. О. Бондарь // Научный вестник. — 2011. — №17 (142).
Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ В.А. Галанов. – 2-е изд. – М.: Форум: НИЦ, 2014.
Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: КноРус, 2013. – 448с.
Ермаков А.Р. Экономические функции денег // Финансы и кредит. – 2014. - №35. – С.12-20.
Катасонов В.Ю., Биткова В.П. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Брайт, 2015. – 575с.
Лисицын А.Ю. Основы эмиссионного и валютного права (ч.1). – М., 2015.
Международный экономический симпозиум — 2017 / Ред. колл.: О.Л. Маргания, С.А. Белозеров [и др.]. — СПб.: Скифия-принт, 2017.
Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Магистр, 2016.
Рябинина Л.Н. Деньги и кредит. – Киев, 2014.
Салимоненко Д.А. Классификация функций денег // Российский гуманитарный журнал. 2013. Том 2. №5.
Слепов В.А. Финансы: Учебник. – М.: Магистр, 2015.
Финансы, деньги, кредит, банки / Под ред. Т.М. Ковалевой. — М.: КНОРУС, 2014.
Хаменушко И. В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность : учеб.-практ. пособие. М. : Норма, 2013. С. 11




Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: КноРус, 2013. – 448с.
Ермаков А.Р. Экономические функции денег // Финансы и кредит. – 2014. - №35. – С.12-20.
Катасонов В.Ю., Биткова В.П. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Брайт, 2015. – 575с.
Агеева Н.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/Н.А. Агеева. – М.:ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – С.98.
Хаменушко И. В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность : учеб.-практ. пособие. М. : Норма, 2013. С. 11
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ)
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.12.2017)
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017)
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.12.2017)
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ)
Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 19.06.2017) «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»












2