Классификация рисков: виды, принципы разработки, использование.

Весной 2014 году между российской компанией «Газпром» и китайской компанией CNPC был подписан контракт на 30 лет на поставку 38 млрд кубических метра гада в Китай. Сумма контракта - 400 млрд долларов. В сентябре 2014 года началось строительство нового газопровода «Сила Сибири», который призван обеспечить долгосрочное сотрудничество между Россией и Китаем. Ориентировочные сроки поставки первой партии газа - декабрь, 2019 года. Согласно совместное участие России и Китая в разработке Ковыктинского и Чаяндинского месторождений, при этом более 60% на создание объектов инфраструктур ложится на Газпром. Для реализации данного проекта Газпромом была разработана качественно нова стратегия добычи и переработки газа в Восточной Сибири и Республике Саха (Якутия): ключевые мощности по извлечению гелия и переработке сибирского раза будут созданы в дальневосточном кластере. «Сила Сибири» будет транспортировать газ с Ковыктинского и Чаяндинского месторождений на Беломорский ГХК, затем сухой природный газ будет экспортироваться в Китай, и в приморский край. В результате данного проекта могут существенно корректироваться целевые установки и стратегия формирования нефтегазохимических кластеров в России.Однако при реализации проекта выделяют следующие основные риски:1. Высокие риски освоения, так как вышеназванные месторождения находится на первоначальной стадии освоение в опытно-промышленной эксплуатации, имеют очень сложное геологическое строение и расположены в суровых климатических условиях. В результате определенные при планировании сроки ввода месторождений, величина необходимых инвестиций по факту могут сильно отличаться. 2. Неопределенность условий реализации контакта. Согласно контакт формула цены газа привязана к нефтяной корзине и это приводит к зависимости эффективности проекта от ситуации на мировом рынке нефти. Таким образом, по оценкам аналитиков, цена за газ, которую будет платить Китай может варьироваться от 270 до 390 долларов за тысячу кубических метров. Такой большой диапазон приводит к тому, что также неопределенной выходит и рентабельность Газпром по этому контакту.Так, например, проект будет иметь необходимую рентабельность в 12 процентов только при минимальной цене 335 долларов за тысячу кубических метров, однако цены на нефть отличаются сильной волатильностью, более того, в случае кризиса и падения цен на нефть, экономическая система России также будет подвержена кризису, доходы бюджета сильно упадут, в итоге есть вероятность что проблематичным станет возможность применения льготного налога на добычу полезных ископаемых.Существует мнение, что основным источником финансирования проекта является предоставление Газпрому льгот в плане оплаты налогов на добычу полезных ископаемых, то есть опосредованно, финансирует данный проект государство, так как бюджет недополучит эти доходы. Более того, следует отметить тот факт, то Китай отказался предоставлять предоплату в размере 25 млрд долларов, что существенно обострило проблему поиска инвестиций и создает угрозу переноса сроков освоения нефтегазоносных месторождений в Восточной Сибири и Республике Саха (Якутия).3. Конкуренция с Западом, создание «западного маршрута» по которому газ будет доставляться в Китай является существенной угрозой для реализации проекта «Сила Сибири». 4. Напряженные экономические и политические отношения со странами Запада могут в любой момент грозить российским компаниям - экспортерам финансовыми трудностями. Данный фактор также повышает риски проекта «Сила Сибири», так как он носит долгосрочный характер. 5. Проблема снижения спроса на газ в Европе и Китае. Согласно данных статистики спрос на российский газ в Европе и Китае сокращается, при этом уровень внутреннего потребления не растет, таким образом, осуществление инвестиций в развитие добывающих и транспортных мощностей, освоение новых месторождений может оказаться невостребованными в будущем. Рисунок 2 – Потребление и собственная добыча газа в европейский странах (млрд. куб. м)Источник: «Роснефть» развивает сотрудничество с Sinopec и ChemChina - [Электронный ресурс] – Режим доступа http://neftianka.ru/author/admin/page/19/ (дата обращения 21.05.2018)При анализе рисков данного проекта необходимо отметить, что экономика Китая в последнее время претерпевает существенные изменения. Прогнозы долгосрочных темпов экономического развития снизились до 6 процентов в год, особенно необходимо отметить, что существенно снились именно темпы прироста потребления первичной энергии, так, например, потребление угля в 2014 года стабилизировалась впервые с начала 1990-х годов.Рисунок 4 - Темпы роста ВВП КитаяИсточник: Экономика Китая- [Электронный ресурс] – Режим доступа https://utmagazine.ru/posts/8756-ekonomika-kitaya (дата обращения 21.05.2018)При анализе сотрудничества с Китаем необходимо помнить, что за последние годы он активно наращивал темпы развития, укреплял позиции в мировой экономической системе, однако сырьевая база Китая не находится в одном и том же положении, она динамична. И есть риск, что Китай не будет заинтересован в покупке российского газа.Подтверждением такой угрозы, как появление конкурентов из западных стран стало то, что в ноябре 2017 года в рамках визита Президента США Д. Трампа в Катай между китайской компанией Сhina Petrochemical Corp. и американской Alaska Gasline Development Corp. (AGDC) было подписано соглашение о развитии завода по производству сжиженного природного газа на Аляске, который потом будет поставлять этот газ в Китай. Проект оценивается в $ 43 млрд., его мощность — 20 млн. тонн сжиженного газа в год (примерно 27,6 млрд. кубометров). Другими словами, по масштабу он не намного уступает газпромовской «Силе Сибири» (38 млрд. кубометров в год). Согласно плану, от северных месторождений на Аляске будет проложен газопровод протяженностью 800 миль до завода СПГ на юге штата, откуда сжиженный газ будет погружен на танкеры и отправлен в Китай.Данный фактор является негативной новостью жду Газпрома потому, что во-первых, американские фирмы могут сократить долю китайского рынка, на которую потенциально претендовал Газпром, а во-вторых, наличие конкурентов, готовы поставлять газ в Китай будет еще одним козырек в руках китайского правительства при обсуждении цен реализации газа. Таки м образом, данный факт может найти существенное отражение в вопросах рентабельности проекта.ЗАКЛЮЧЕНИЕТаким образом, на основании проведенной работы можно сделать вывод, что риск - это явление, которое характерно для деятельности всех хозяйствующих субъектов на рынке. При этом риск - это вероятностный характер результата, то есть под риском понесется вероятность получения неблагоприятного результата. Сущность риска проявляется в функциях, которые он осуществляет: стимулирующая, защитная, инновационная, аналитическая, компенсирующая. риск это одно из базовых свойств экономики. Каждый экономический субъект сталкивается с рисками, однако каждый их них имеет свою специфичную ситуацию, так как вид, величина, последствия рисков зависят от того, какие действия предпринимает тот или иной субъект. На рынке существует большое количество рисков, однако задача классифицировать их -это очень сложный и комплексный процесс, так как риски многообразны, по-разному оцениваются субъектами предпринимательства, могу принести разные последствия разным субъектам, и они постоянно меняются в связи с изменениями в функционировании компаний.Следующим этапом анализа после выявление и классиками риска является его оценка. Экономическая литература предлагает множество различных понятий оценка риска, однако его суть заключается в том, что на этом этапе происходит выявление факторов риска и их количественная и качественная оценка. Оба этих метода (качественный и количественный) анализ применяются совместно и имеют свои способы анализа, главная цель которых выявить и оценить все возможные риски, которые потенциально опасны для компании.Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Систему управления риском можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий. Конечная цель риск-менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска. В рамках третьей главы данной работы были проведен анализ оценки и управления рисками для предприятий нефтегазовой отрасли, так как именно эти предприятия своими доходами формируют доход бюджета, а также именно они ответственны за реализацию крупных проектов, допуск ошибки при планировании и реализации которых могут иметь негативные последствия не только для самих компаний, но и для страны.Также был проанализирован проект «Сила Сибири», реализуемый компанией «Газпром», который предполагает строительство газопровода и реализация значительных объемов газа в Китай. На основе анализа был сделан вывод, что данный проект высоко рисковый, так как сложившиеся условия не позволяют предвидеть рентабельность проекта.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫБолдырев Е.С., Буренина И.В., Захарова. И.М. Учет рисков при оценке инвестиционных проектов в нефтегазовой отрасли // Интернет-журнал «Науковедение». 2016. – Том 8, №1.Вяткин, В. Н. Риск-менеджмент : учебник / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 353 с.Иванов А.А., Олейников С.Я., Бочаров С.А. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ. Учебно- методический комплекс. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. – 193 с. Слепухина, Ю. Э. C473 Риск-менеджмент на финансовых рынках : [учеб. пособие] / Ю. Э. Слепухина ; [науч. ред. А. Ю. Казак] ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. федер. ун-т. — Екатеринбург : Изд‑во Урал. ун-та, 2015. — 216 с. Герасимова М.В., Ямилова Я.В. Концепция управления рисками нефтегазового проекта // В сборнике: Роль инноваций в трансформации современной науки / Сборник статей Международной научно-практической конференции. – 2016. С. 42-45.Голубева С. Управление финансовыми рисками в процессе координации потоков промышленных предприятий // Финансовая жизнь. 2012. – №4. – С. 86-95.Голышкова И.Н., Першин А.А. АНАЛИЗ РИСКОВ ГАЗОВОГО ПРОЕКТА «СИЛА СИБИРИ» Актуальные проблемы управления – 2016 [Текст] : материалы 21-й Международной научно-практической конференции. Вып. 2 / Государственный университет управления. – М. : Издательский дом ГУУ, 2016. – 265 с.Имамов Р.Р. К вопросу о классификации рисков инвестиционных проектов в нефтегазовой промышленности // Актуальные вопросы современной науки. 2014. № 31. С. 52-61.Коптюбенко Д., Коцубинская М., Дзядко Т. Сделка с Китаем может обернуться для Газпрома потерянными $14 млрд. - [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.rbc.ru/ economics/26/05/2014/57041d679a794761c0cea22f (дата обращения 21.05.2018)Мусина Д.Р. Стоимостная оценка потерь от риска в производственной логистике нефтеперерабатывающего завода // Интернет-журнал Науковедение. 2015. Т. 7. № 4 (29). С. 88.Мусина Д.Р., Тасмуханова А.Е. Обзор мирового рынка углеводородов, сектор Downstream // Электронный научный журнал Нефтегазовое дело. 2016. № 6. С. 226-247.Нургалеева К.Р., Тасмуханова А.Е., Захарова И.М. Классификация рисков инвестиционных проектов нефтеперерабатывающих производств // Экономика: вчера, сегодня, завтра. 2016. № 7, С. 154-169.Виды и классификация рисков [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.risk24.ru/vidi.htm (дата обращения 23.05.2018)Методы оценки рисков [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.ceae.ru/metodic-6.htm (дата обращения 23.05.2018)Один из крупнейших производителей газа в ЕС – Нидерланды стали нетто-импортером: Это дает «Газпрому» шанс увеличить поставки газа в Европу- [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.oilru.com/news/490126/ (дата обращения 21.05.2018)Понятие и функции риска [Электронный ресурс] – Режим доступа http://finans-study.ru/ponyatie-i-funkcii-riska.html (дата обращения 23.05.2018)Поставить на карту: классификация и оценка рисков [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.estimatica.info/assessment/standards-and-methods/85-postavit-na-kartu-klassifikatsiya-i-otsenka-riskov (дата обращения 23.05.2018)«Роснефть» развивает сотрудничество с Sinopec и ChemChina - [Электронный ресурс] – Режим доступа http://neftianka.ru/author/admin/page/19/ (дата обращения 21.05.2018)Сергеев М. «Сила Сибири» уже не нужна китайцам" - [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.ng.ru/economics/2015-10-06/1_silasibiri.html (дата обращения 21.05.2018)Трамп заткнул «Силу Сибири» - [Электронный ресурс] – Режим доступа http://svpressa.ru/economy/article/185828/ (дата обращения 21.05.2018)Функции риска [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.risk24.ru/function.htm (дата обращения 23.05.2018)Экономика Китая - [Электронный ресурс] – Режим доступа https://utmagazine.ru/posts/8756-ekonomika-kitaya (дата обращения 21.05.2018)