Диагностика и оценка кредитных рисков на примере ПАО Сбербанк

Страхование кредита может иметь следующие виды:- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита;- страхование при непогашении кредита.Страхование при непогашении кредита. Страхователем является банк, а объектом страхования - ответственность всех или некоторых заемщиков перед ним за своевременное и полное погашение кредита и процентов за использование кредита за период, установленный по договору страхования.При страховании ответственности заемщика, договор заключается между страховой компанией и получателем ссуды. Объект страхования - ответственность заемщика перед банком, выдавшим ссуду, за своевременное и полное погашение ссуды. Более сложным является страхование рисков по потребительским кредитам, в отношении которых большинство страховых компаний говорят об убыточности. Одной из причин выступают несовершенство системы оценки рисков кредитов, которые выдаются физическим лицам. Помимо этого, важную роль играют ошибки принятия решения по кредиту и возможных страховых рисках, а также мошенничество заемщиков.Можно сделать вывод о том, что отечественное кредитное страхование нуждается в большем сотрудничестве как банковской, так и страховой служб. Результатом такого взаимодействия будет создание более эффективных программ и для банка, и для его клиентов, а также оптимального решения проблем страхования рисков.Система организации и управления кредитными риска во многом зависит от действующей в банке информационной системы. Ключевую роль играет технология кредитного скоринга. Скоринг — это компьютерная программа, предназначенная для оценки клиентов, её работа основана на статистических методах. В программу вносят данные о будущем заемщике, асистема выдает решение о том, стоит ли предоставлять ему кредит. Выделяют 4 разновидности скоринга:application-scoring - оценка кредитоспособности заемщиков. Самый распространенный вид скоринга, чей принцип работы основан на сборе анкетной информации заемщика, ее обработка системой и принятие решения, стоит предоставлять кредит или нет.collection-scoring - система скоринга при работе с уплаченными кредитами. Определяет действия сотрудников банка, коллекторских агентств с целью возврата просроченных займов. Меры могут быть различны: начиная с первого предупреждения до передачи дела коллекторам. По статистике, при такой работе около половины заемщиков возвращают кредит, ссылаясь на забывчивость;behavioral-scoring(«скоринг поведения») - программа оценивает вероятные пути финансового поведения заемщика. Система может спрогнозировать изменения платежеспособности заемщика. Основу анализа составляют действия заемщика за определенное время, например использование кредитных карт;fraud-scoring - программа проводит статистическую оценку вероятности мошенничества потенциального заемщика. Данныйвид проверки проводится совместно с иными способами исследования заемщика. По статистике, около 12% неуплаты кредитов связаны с мошенничеством.Особенность скоринговых систем в том,что они не просто обрабатывают данные, но и в дальнейшем учитывают модель поведения уже принятых на обслуживание клиентов, чтобы скорректировать свою оценку потенциальных заемщиков.Благодаря скоринговым системам становится возможным сократить издержки, минимизировать риск при принятии решения. Они также позволяют сократить время на обработку заявок по предоставлению кредита, являются дополнительной защитой финансовых организаций от мошенничества. Однако скорингкаки любая система имеет свои недостатки: решение системы основано на данных, которые были предоставлены заемщиком; система нуждается в постоянной доработке и совершенствовании, поскольку они учитывают лишь прошлый опыт.Следовательно, если качество кредитного портфеля снижается, необходимо более обоснованно принимать управленческие решениясвязанные с его улучшением. Важно совершенствовать методику при оценке качества кредитного портфеля. Можно выделить следующие подходы к повышению качества кредитного портфеля:- совершенствование кредитной политики, внедрение современных технологий организации кредитного процесса.- совершенствование способов снижения кредитного риска (страхование рисков, использование скоринговых систем, взаимодействие с коллекторскими агентствами).Улучшение качества кредитного портфеля предоставит возможность повышения финансовой устойчивости банка, что обеспечит стабильную и слаженную работу отечественной банковской системы.3.2 Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»ПАО «Сбербанк» - это крупная банковская система, включающая территориальные банки, филиалы, множество отделений и офисов. Главный центр руководства располагается в Москве, его цель — выбор направлений деятельности всейструктуры банка. Особое внимание банка сконцентрировано на создании эффективной системы внутреннего контроля.Главная задача банка — своевременное принятие мер по снижению риска, проведение качественной оценки и идентификации. Внутренний контроль сбербанка подразумевает не только политику развития банка, систему оценки кредитных рисков, но также статичный временной процесс, осуществляемый руководством, отделами банка.Необходимость совершенствования управленческой системы относительно качества кредитного портфеля обусловлена:- ростом рисков при кредитовании;- необходимостью удовлетворения потребностей клиентов;- недостаточным методическим обеспечением всего процесса управления кредитным портфелем.Учитывая тот факт, что качество кредитного портфеля снизилось, все более востребованными становятся методы и подходы по оценке его качества. Одна из задач ПАО «Сбербанк» - модернизация инфраструктуры, необходимой для слаженной работы банка, которая также включает расширение области финансовых услуг, создание новых банковских продуктов. Значимым условием развития является совершенствование технологий по размещению и привлечению финансов, поддержанию отношений с клиентами. Для достижения этих целей необходимо:1) сконцентрировать деятельность банка на развитии технологий по привлечению клиентов как на внутреннем, так и на внешнем рынке. В свою очередь, региональные отделения несут ответственность за поиском потенциальных клиентов в регионе.Важный путь развития банковской сферы — клиентоориентированность. Она подразумевает, что банк приложит все усилия для удовлетворения потребностей своих клиентов и постарается получить максимальный доход от взаимоотношений с клиентами. Кроме того, качественные отношения банка с клиентами послужат базой конкурентных преимуществ ПАО «Сбербанк». Для развития клиентороориентированности нужно развивать предложения финансовых продуктов и развивать продажи и обслуживание в розничном секторе.2) приложить усилия для сохранения положительной динамики развития припривлечении и распределении средств. Важно развивать технологии, направленные на привлечение долгосрочных средств посредством открытия вкладов , депозитов, расширения кредитного портфеля.3) повышать квалификацию и профессионализм банковских сотрудников, и служащих филиалов, подразделений. Необходимо проводить обучение на разных уровнях и во всех направлениях деятельности.Главным элементом, отражающим уровень проводимой кредитной политики, является повышение эффективности кредитных операций, чтоположительно влияет на получение максимальных доходов. Выделяют несколько способов достижения эффективности данной политики:1) благодаря развитию имеющихся методов получения процентов для того, чтобы процентная ставка максимально точно отражала условия кредитного договора, который должен быть заключен между клиентамии банком, формировала доходы работы банка;2) благодаря увеличению доходов ПАО «Сбербанк», которое может быть достигнуто при повышении количества операций банка.Не менее важной является задача определения ставки по процентам. В интересах банка установить наилучшую процентную кредитную ставку, которая позволит получить высокий уровень прибыли и возместить риски. Однако ставка не должна быть слишком высокой, чтобы клиент использовал предложение данного банка, а не ушел к конкурентам из-за непосильных процентов.Рост показателя качества кредитного портфеля возможен благодаря соблюдению баланса между увеличением самого портфеля, его доходностью посредством снижения просроченной задолженности клиентов и вовлечения потенциальных клиентов засчет выгодных условий кредитования.Для снижения кредитных рисков можно предложить ПАО «Сбербанк» провести ряд мероприятий:- модернизация скоринговой системы, благодаря которой удастся понизить издержки, риск по операциям посредством того, что решения будут приниматься автоматизированно. Это позволит снизить затрачиваемое время рассмотрения заявок на кредит и предоставит банку время на осуществление централизованной кредитной политики;- проведение кредитования под поручительство тех юридических лиц, которые также имеют открытые счета в ПАО «Сбербанк». В таком типе поручительства кредитный риск банка снизится, поскольку он качественно контролирует счета обслуживаемых в банке юридических лиц;- смена состава портфеля засчет отказа в оформлении кредитов с высокой степенью риска; разработка дополнительных мер по контролю за деятельностью отдельного ряда заемщиков;- использование возможностей службы риск-менеджмента, деятельность которой направлена на оценку кредитных рисков эмитентов, контрагентов, создание наиболее оптимальных предложений в сфере управления рисками, проведение дальнейшего мониторинга и контроля за ситуацией.Поскольку в течение всего исследуемого периода наблюдалось постоянное увеличение просроченной задолженности, нужно постараться сократить долю просроченной задолженности, ведь она имеет важное значение при оценке качества кредитного портфеля. Сокращение доли просроченной задолженности юридических лиц позволит уменьшить расходы необходимые для создания резервов под обесценение кредитного портфеля, что послужит одним из методов снижения кредитного риска.Использование разных форм возвратности средита находится в зависимости от ситуации в экономике,формирование которой происходит под влиянием ряда факторов. Одним из таких факторов является финансовое положение заемщика.Для того, чтобы увеличить качество кредитного портфеля, можно посоветовать ПАО «Сбербанк» проводить кредитование юридических лиц под поручительство тех юридических лиц, которые имеют открытые счета в банке.При таком поручительстве банковский риск становится ниже, так как банк самостоятельно контролирует счета юридических лиц, обслуживаемых в отделении. Система управления рисками в ПАО «Сбербанк России» основывается на стандартах и инструментах, рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору, и отвечает требованиям лучших мировых практик.Базовые принципы, в соответствии с которыми банк формирует систему управления рисками и капиталом, определены в «Стратегии управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк», утвержденной Наблюдательным советом Банка 15.09.2015 г. В соответствии с п.1.4. Указания Банка России №3090-У отчетные данные ПАО «Сбербанк России» включаются в расчет достаточности капитала банковской группы на основании индивидуальной отчетности по форме 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)», составленной в соответствии с требованиями Указания Банка России №2332-У. Указание № 3090-У устанавливает порядок расчета нормативов достаточности капитала банковской группы по Базель III.Таким образом, в ходе проведения анализа было установлено, что ПАО «Сбербанк России» особое внимание уделяет управлению кредитным риском потребительского кредитования, т.к. хотя уровень просроченной задолженности не является критичным, но выявленная динамика свидетельствует об ухудшении качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России».ЗаключениеВ условиях непростой экономической ситуации банки ставят перед собой цель не только сохранять, но и преумножать свои средства. В связи с этим, основными направлениями деятельности банка являются качественное управление рисками, идентификация, а также учет основных факторов риска.В основе банковского дела лежат кредитные операции, поскольку они являются основным источником доходов. Однако существует серьезный риск, который связан кредитованием и которому подвержены все банки — это риск невозврата кредита. В связи с этим кредитный риск находится под пристальным вниманием сотрудников банка.Осуществляя кредитную политику, важно учитывать вероятность возникновения, масштабы риска, предугадать его возникновение, необходимо грамотно простроить стратегию управления риском, минимизировать появление негативных последствий кредитных операций. Однако минимальный риск в большинстве случаев присущ договорам с небольшим уровнем прибыли, и, наоборот, высокая степень риска свойственна операциям с высоким результатом прибыли. Поэтому важно найти оптимальный вариант между уровнем риска и прибылью. Управление риском осуществляется за счет обобщения и анализа ключевых способов регулирования риска, анализа управления кредитным риском, разработки различного рода мероприятий по понижению риска неспособности погасить кредит.Важные инструменты управления риском заключаются во внутренней политике банка, ими могут быть: проведение анализа кредитоспособности, а также финансового положения заемщика, диверсификация портфеля, квалификационный уровень персонала. При выявлении банком проблемных активов, нужно обеспечить наличие необходимых резервов вследствие вероятных убытков.В данной курсовой работе был проведен анализ кредитного риска банка ПАО «Сбербанк». Несмотря на непростую экономическую ситуацию, банк проявляет гибкость при решении возникших проблем и оперативно реагирует на любые внешние изменения, что является залогом эффективности деятельности. Банку необходимо увеличивать объем своих активов. Увеличение общего показателя активов за период с 2014 по 2016 гг. составило 26,9 % (6 109,7 млрд. рублей), на конец года активы банка составляли уже 22 706,9 млрд. руб. по итогам 2014-2015гг. Наблюдается рост кредитного портфеля банка на 28,9 % или 4891,6 млрд.рублей, показатель составил 16 869,6 млрд. руб. Такие показатели подтверждают высокую степень кредитной активности банка. ПАО «Сбербанк» удалось получить наибольший уровень чистой прибыли в отрасли. На начало 2015 года показатель составил 218,4 млрд. руб., причем чистая прибыль банка за 2014-2015 гг. сократилась на 159,4 млрд. рублей.К негативным моментам можно отнести рост просроченной ссудной задолженности на 48,3%, то есть 420,6 млрд. руб. , которая составила 871,4 млрд. руб., а кроме того, сокращение показателей эффективности управления кредитным портфелем. Показатель рентабельности кредитного портфеля уменьшился и составил 1,29 %. показатель коэффициента чистого кредитного портфеля также уменьшился за 2014-2016 гг. и составил 94,01%.Следовательно, для снижения кредитных рисков в ПАО «Сбербанк» было предложено проведение следующих мероприятий:1) модернизация скориноговой системы, которая позволит сократить издержки и минимизировать операционный риск благодаря автоматизированному способу принятия решений, значительно снизить время, необходимое для обработки заявок с целью предоставление кредита. Это позволит банку осуществлять кредитную политику централизованно;2) производить кредитование юридических лиц под поручительство юридических лиц, которые имеют открытые счета в Сбербанке. При таком поручительстве кредитный риск сократится, так как банк будет самостоятельно контролировать счета своих юридических клиентов.3) Изменения структуры кредитного портфеля благодаря отказу в предоставлении кредитов с повышенным уровнем риска, разработка дополнительных способов контроля за деятельностью заемщиков;4) Создание и использование более эффективной службы риск-менеджмента, обязанность которой - проведение оценки кредитных рисков контрагентов и эмитентов, формирование предложений по руководству и ограничению рисков, проведение дальнейшего контроль, доведение до руководства сведений при повышении степени риска.Результатом данных решений является снижение резерва на возможные потери на 4,9% (50,5 млрд. руб.), просроченной задолженности юридических лиц на 10% (56,8 млрд. руб.). Доходы банка по процентам возрастут на 2,2% (41,27 млрд. руб.), в то время как показатель общей доходности возрастет на 1,8%, что свидетельствует об эффективности предложенных мероприятий.Список литературыБанковское дело: учебник/ред. Г.Г. Коробова. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Магистр, 2013 – 590 с.Банковское дело: учебник/под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2013. – 504 с.Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России./ В.И. Букато, Ю.И. Львов. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2013.-147 с.Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке М.: Омега –Л, 2013.-160 с.Гинзбург, А. И. Экономический анализ: учебник для вузов / А.И. Гинзбург. – СПб.: Питер, 2014. – 448с.Горчаков, А. А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело. - 2015. - №3. -С. 19-24Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции/ Е.Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 378 с.Иванов А.Н. Кредитные операции банков в России // А.Н. Иванов. – Деньги и кредит. – 2013. - №9. – С.59-63Карпов, С.В. Банковское дело: Учебник для бакалавров./С.В.Карпова. – М.: ЮРАЙТ, 2013.-413 с.Качаева, М.И. Оценка кредитного риска в коммерческом банке: Банковское кредитование / М.И. Качаев. 2-е изд. с доп. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 344 с.Ковалев П.П. Пути повышения результативности кредитного риск-менеджмента в коммерческом банке Автореф. Дис.насоиск.уч.ст.к.э.н. М.:РУДН, 2016. – 24 с.Колядинский, Н.Ф. Кредитные риски в банковской сфере // Н.Ф. Колядинский // Деньги и кредит. - 2013. - №2. -С. 15-26Леонович Л.И., Петрушина В.М. Управление рисками в банковской деятельности М.: Дикта, 2015. – 136 с.Малышева, А.С. Минимизация кредитных рисков в рамках актуализации стратегии развития МСБ: Банковское кредитование/ А.С. Малышева. – М.: ЮНИТИ, 2014.-457 с.Маренков Н.Л. Антикризисное управление. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России М.: УРСС,2014. – 360 с.Письмо ЦБ РФ №70 от 23 июня 2004г. «О типичных банковских рисках»Саничев, М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики / М.С. Саничев. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Банки и биржи, 2014. - 418 с.Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. 2-е изд., перераб. и доп. – Ростов-е/Д.: Феникс, 2013.-310 с.Шевченко, И. В. Совершенствование качества обслуживания клиентов кредитными организациями путем внедрения новейших банковских технологий / И. В. Шевченко, О. А. Левицкая // Финансы и кредит. - 2013. - № 22. -С. 3-7Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа / А. Д. Шеремет, Е. В. Негашев. - М.: Инфра - М, 2012. - 145 с.