Страхование банковских кредитов

Данная операция обладает некоторым риском, который банки пытаются различными способами предотвратить или уменьшить. Данный риск носит название кредитный риск. Кредитный риск определяется как денежное выражение отклонения действительных от ожидаемых результатов(наступление рискового события) вследствие действия экзогенных и эндогенных факторов как ответной реакции на управленческие решения, связанные с кредитованием и другими банковскими процессами.Одним из способов защиты от возможных потерь банк может использовать страхование выданных кредитов. Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. В этом случае может быть 2 вида страхования: страхование банком возможное непогашение кредитов заемщиками, а также страхование ответственности заемщика перед банком при отсутствии возможности погашения кредита.По ряду кредитных программ предусмотрено страхование имущества, передаваемого в залог, и добровольное страхование жизни заемщика. Необходимость страхования и его вид определяются условиями кредитного договора. 1. Выбор объекта страхованияВ данном случае объектов страхования будет ответственность заемщика перед банком.2. Выбор риска. Заемщик страхует возможный риск не погашения ипотеки вследствие неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц. 3. Выбор страховой компании.Для заключения договора страхования банк предлагает воспользоваться услугами одной из страховых компаний, прошедших оценку банка и соответствующих его требованиям: например, АО «СОГАЗ».АО «СОГАЗ» - это одна из крупнейших российских страховых компаний, образованная в 1993 г. Уставный капитал компании составляет 25 061 122 200 рублей. Акционером компании является ПАО «Газпром», также имеются стратегические партнеры такие, как «Газпромбанк», «Банк Россия». Рассмотрим страховые тарифы АО «СОГАЗ» в таблице 1. Страховой тариф по договору страхования формируется из суммы тарифов по каждому виду страхования. Таблица 3Ориентировочные тарифы (в % по от страховой суммы)Страховой рискТарифстрахование от несчастных случаев и/или болезнейот 0,17страхование имуществаот 0,12титульное страхованиеот 0,08страхование ответственности заемщика за невозврат кредитаот 1,17страхования гражданской ответственностиот 0,12Для выбранного нами страхового случая подходит «страхование ответственности заемщика за невозврат кредита», тариф от 1,17: выбираем тариф 1,17. 5. Расчет страховой стоимости объекта страхования. Страховая стоимость - это денежная оценка предмета страхования, применяемая при страховании имущества или предпринимательского риска. Страховой стоимостью считается: для имущества - его действительная стоимость в месте его на хождения в день заключения договора страхования. В договоре страхования за страховую стоимость приняли сумму займа, выданного банком – 1000000 руб. 6. Расчет страховой суммы.Страховая сумма — часть суммы страховой оценки (страховой стоимости), адекватная страховому интересу и на которую окончательно застрахован объект. В пределах страховой суммы страховщик несет ответственность по договору. Страховая сумма необходима для определения страховой премии и масштабов риска, которому подвергается страховщик. В соответствии с законодательством страховая сумма не может превышать страховой оценки. Предположим, что страхователь и страховщик решили указать в качестве страховой суммы в договоре 90% суммы ипотеки, что составит:СС = S*50%:100%,где S- основная сумма долга;СС - страховая сумма. СС = 1000 000*90:100 = 900 000 руб. Страховая сумма по договору страхования составит 900000 руб. 7. Расчет величины страховой премии и страхового взноса. Страховые премии являются платой страхователем страховщику за товар в виде страховой защиты, где страховая выплата выступает ее материальной составляющей. СП = СС*Т:100%,где СП - страховая премия;СС – страховая сумма;Т - страховой тариф.СП = 900000*1,17:100% = 10530 руб.При заключении договора со страховой компанией заемщик должен внести страховую премию в размере 10530 руб.8. Характеристика страхового случая и расчет убытка.Допустим, при наступлении очередного момента оплаты по ипотеке у заемщика произошел страховой случай: его заработную плату снизили на 50%, следовательно, у него недостаточно средств для того, чтобы оплатить ипотеку.Он решает обратиться в страховую организацию, чтобы та выполнила условия договора.Для подтверждения факта снижения дохода страхователь берет с места работы справку о доходах, а также другие необходимые документы, предусмотренные договором.Предположим, заемщик оплатил уже 700000 руб. долга. Оставшийся долг – 300000 руб., в этой сумме он нуждается, чтобы оплатить ипотеку. Следовательно, 300000 руб. – убыток.9. Расчет страховой выплаты. После признания страхового случая специалисты страховой организации «СОГАЗ» должны просчитать размер страховой выплаты в соответствии с договором страхования. Страховая выплата - денежная сумма, которая определена в порядке, установленном федеральным законом и (или) договором страхования, и выплачивается страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. В данном договоре страхования отсутствует франшиза – освобождение части ущерба от страхового покрытия вследствие собственного участия в нем страхователя. Отсутствие франшизы говорит о том, что страховая компания оплатит весь убыток страхователя. СВ = У = 300000 руб.10. Расчет экономической эффективности.Для начала рассмотрим эффект от страхования для страхователя:Э = СВ – СПгде СВ- страховая выплата;СП- страховая премия.Э = 300000 – 10530 = 289470 руб.В этом случае страхователь получается положительный экономический эффект в размере 298470 руб., затратив при этом 10530 руб.Далее рассмотрим экономический эффект для страховщика - страховой компании «СОГАЗ»: страховщик получил премию в размере 10530 руб., но приэтом совершил страховую выплату в 300000 руб., т. е. для страховщика возникновение страхового случая обернется убытком в размере 289470 руб.В данном случае банк является выгодоприобретателем, т. е. это какое-либо третье лицо, которое назначается страхователем, и которое имеет право получить страховую выплату при наступлении страхового случая. Он получил страховую выплату от компании в размере 300000 руб., не понеся убытков.Кроме того, рассмотрим, как изменился бы коэффициент автономии, если бы банк недополучил 300000 руб., т. е. при отсутствии страхования. Этот коэффициент характеризует зависимость организации от внешних займов. Чем ниже значение этого коэффициента, тем больше займов у организации и тем выше риск неплатежеспособности: КА = собственный капитал / валюта балансаИз отчетности банка «Уралсиб» найдем необходимые данные и подставим в формулу, предполагая, что эти данные получены при использовании страхования, данные используем в тыс. руб.:КА = 39426009/404402067 = 0,09749210Без страхования: КА = собственный капитал - убыток/ валюта баланса - убыток КА = 39426009 - 300/ 404402067 - 300 = 0,09749143Таблица 4Значение коэффициента автономииЗначение коэффициента автономии со страхованиемЗначение коэффициента автономии без страхования при наличии убытка0,097492100,09749143Как можно увидеть по результатам расчетов, коэффициент автономии без страхования начинает падать, следовательно, риск неплатежеспособности банка растет. Но в связи с небольшим значением убытка изменение коэффициента также небольшое.Исходя из проделанного анализа, можно сделать вывод, что страхование кредитов для выгодоприобритателя банка является эффективным,так как выданные средства были ему возвращены благодаря этому в полном размере.ЗаключениеБанковская система нашей страны – один из центров, оказывающих воздействие на различные отрасли экономики с помощью экономических рычагов. Основная функция банковской системы заключается в формировании влияния на денежный рынок, в распределении имеющихся финансовых ресурсов.В современной России наличие эффективно работающей и организованной банковской системы является особенно важным, так как она участвует в сохранении и приумножении сбережений граждан, расширении возможностей предприятий, обеспечении экономического роста в стране.В проведении денежно-кредитной политики основное внимание уделяется созданию всех необходимых условий для обеспечения стабильности цен посредством минимизации влияния монетарных факторов на уровень инфляции.Политика Банка России не претерпевала особых изменений на протяжении долгого промежутка времени, вплоть до 2013 г. В первую очередь, резкие изменения были связаны, с трансформацией российской экономики, а также введением антироссийских санкций в отношении отдельных секторов и компаний.Политика Центрального банка касательно регулирования и надзора за коммерческими банками несовершенна. Любые резкие изменения приводят не только к положительным, но и негативным последствиям. Прежде, чем банковская система нашей страны взойдёт на новый уровень развития, необходимо решить множество вытекающих проблем. Тем не менее, обобщив все сказанное выше, можно отметить тот факт, что банковская система России достаточно быстро приспосабливается к изменяющимся условиям, а, значит, достаточно быстро сможет реабилитироваться и встать на новый уровень развития.Банкострахование представляет собой организацию системы перекрестных продаж банковских и страховых продуктов через одну точку продаж, в основном через сеть банковских филиалов и отделений банка. Банкострахование в современных условиях происходит в связи с необходимостью в увеличении ассортимента предлагаемых услуг, а также минимизации рисков. Это обусловлено усилением конкурентной борьбы на финансовом рынке.Взаимоотношения между банками и страховыми компаниями меняются в сторону наращивания совместного бизнеса. Если раньше банки видели в страховых компаниях только инструмент дополнительного дохода, то на данный момент банки рассматривают страховой сектор как способ защиты своих рисков.Страхованиекредитов для выгодоприобритателя банка является эффективным, так как выданные средства были ему возвращены благодаря этому в полном размере.Список использованной литературыАбрамова М.А. Ключевые аспекты современной денежно-кредитной политики России: мнение экспертов // Экономика. Налоги. Право. 2016. С. 88.Бабенко И.В. Банкострахование как финансовая категория. Оценка российского рынка банкостраховых услуг // Финансы и кредит. 2016. №4 (676) С. 11-25.Бакиров А. Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг. М.: Финансы и статистика, 2016. С. 206.Ефимов О.Н. Некоторые правовые и экономические аспекты соотношения понятий «страхование», «страховое дело» и «страховой бизнес» Страховое дело. 2015.№ 3 (264). С. 18-22.Ефимов О.Н. Структура местного страхового рынка учебное пособие. Уфа, 2014. С. 57.Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие. М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2016. С. 51.Новиков А.В., Новикова И.Я. Сегменты и инструменты российского финансового рынка // Сибирская финансовая школа. 2014. № 4 (81). С. 76–84Петрова Е.В., Сухина Н.Ю., Баяндурян Г.Л. Деньги, кредит, банки / учебное пособие для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит"; Федеральное агентство по образованию РФ, Ин-т современных технологий и экономики. Краснодар, 2017. С. 137.Сухина Н.Ю., Беловол В.В. Риски банковской деятельности Российской Федерации //В сборнике: Закономерности и тенденции развития науки в современном обществе: сборник статей международной научно-практической конференции: в 3 ч.. 2016. С. 34-37.Тесля П.Н. Денежно-кредитная и финансовая политика государства: Учеб. пособие. М.: Инфра-М, 2015. С. 159.Финансы, денежное обращение и ипотека: Учебное пособие / И.В. Попова. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. С. 46.Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: Юнити-Дана. Закон и право, 2014. С. 154.АО «СОГАЗ». Официальный сайт/ Режим доступа: https://www.sogaz.ru/private/mortgage/Донецкова О.Ю., Cадыкова Л.М. О проблемах развития банкострахования в РФ // Режим доступа: http: //vestnik.osu.ru/2015_8/7.pdf Интерфакс http://www.interfax.ru/Лопатина Т.В. Анализ финансовой устойчивости банка // Научное сообщество студентов: Междисциплинарные исследования: сб. Ст. По мат. II международная Студенческая Научно-практическая Конференция. Режим доступа: sibac.info/sites/default/files/conf/file/stud_3_2.pdfМамонов М.Е. «Дыры» в капитале обанкротившихся российских банков: старые факторы и новые гипотезы // Экономическая политика. 2017. №1. URL:http://cyberleninka.ruОфициальный сайт информационного портала банки.ру // [Электронный ресурс] URL: http://www.banki.ru/Официальный сайт рейтингового агентства Fitch Ratings // [Электронный ресурс] URL: https://www.fitchratings.com/site/russiaОфициальный сайт Центра научной политической мысли и идеологии rusrand.ru // [Электронный ресурс] URL: http://rusrand.ru/Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации // [Электронный ресурс] URL: http://www.cbr.ru/Рейтинговое агентство RAEX // Режим доступа: https://raexpert.ru/ Фетисов В.А. Банковский сектор России // Территория новых возможностей. 2015. №2 (29). URL: http://cyberleninka.ru/article/n/bankovskiy-sektor-rossiiЦентральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru