СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ТИПЫ И ОСОБЕННОСТИ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ

Микрофинансовая деятельность является быстро развивающимся сегментом финансового рынка. Существование большого количества юридических лиц, предоставляющих доступ к финансовым ресурсам как физическим, так и юридическим лицам, есть подтверждение объективно существующей потребности рынка в его наличии.Положение микрофинансовых организаций (далее - МФО) регламентируется отдельным Федеральным законом от 02.07.2010 г. «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» №151-ФЗ. В то же время проблема их дальнейшего функционирования представляется весьма актуальной. Приобретает статус микрофинансовая организация со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций, утрачивает статус соответственно со дня исключения указанных сведений из этого реестра. В соответствии с п. п. 1, 2 ч. 1 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» размещение привлеченных во вклады и на банковские счета денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет является банковской операцией.Обязательным субъектом кредитного договора является Банк, имеющий лицензию ЦБ РФ. Ограничений на заключение договора денежного займа нет. Подтверждает данное высказывание и Банк России в своем Письме от 02 февраля 2005 г. № 06-33-2/4821. Из смысла данного письма следует, что законодатель не относит деятельность по предоставлению денежных займов исключительно к банковской деятельности, а организации, не являющиеся кредитными вправе осуществлять такую деятельность без банковской лицензии.Однако наличие статуса микрофинансовой организации обязательно. Это пояснение актуально тем, что весьма распространена практика заключения договоров займа на условиях возвратности, платности и срочности без образования соответствующего юридического лица, либо до внесения сведений о нём в единый реестр микрофинансовых организаций, что является основанием признания данного договора займа недействительным в части признания недействительными пунктов договора, касающихся утверждения займа в качестве процентного, закрепления фиксированного ежемесячного платежа.Серьёзным вопросом остаётся происхождение денежных средств, предоставляемых по договору денежного займа. М.И. Брагинский и В.В. Витрянский, в качестве видообразующего признака кредитного договора как отдельного вида договора займа выделяют то обстоятельство, что, по сути, имеет место сделка по распоряжению привлеченными денежными средствами. Так в соответствии с п. п. 1, 2 ч. 1 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», п. 2 ст. 845 ГК РФ кредитные организации имеют право размещать от своего имени и за свой счет не просто привлеченные денежные средства, но денежные средства, привлеченные во вклады и на банковские счета.В соответствии с п. 4 ч.1 ст. 9 Закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», такие организации вправе привлекать денежные средства как в виде займов и добровольных взносов, так и в иных не запрещённых законодательством способах. Привлекать денежные средства МФО могут путём заключения договора кредитования с банками. Нет ограничения на средства передаваемые МФО учредителями.Эти положения и образуют первостепенное различие между кредитной деятельностью, и деятельностью микрофинансовой организации по предоставлению денежных займов.Законодатель ограничил размер микрозайма 1 млн. рублей, что с одной стороны логично, это открывает микро и малому бизнесу, а также иным лицам, в силу определённых обстоятельств не способных получить услуги банка, доступ к денежным ресурсам, с другой создаёт очередную проблему.Дело в том, что договоры кредитования на суммы до 1 млн. рублей составляют существенную часть кредитного рынка банковской сферы. Это приводит к столкновению интересов двух типов участников финансового рынка, целевая аудитория которых не должна совпадать.Темп прироста портфеля микрозаймов МФО с каждым годом только увеличивается. Увеличение рынка в 2017 году вызвано не только ростом сегмента «банковских» МФО, но и накоплением «плохих долгов» вследствие приостановки цессий проблемных активов (рис. 2.1.). Прибыльные PDL-компании больше не заинтересованы в оптимизации налогообложения путем цессии просроченного долга. Так, требования 4054-У по формированию 50%-ного и 100%-ного резервов по микрозаймам с просрочкой свыше одного и 91 дня соответственно приведут к сокращению «бумажной» прибыли. Рисунок 2.1. Рост рынка МФО в 2013-2018 гг. По данным Банка России, средний дисконт по уступленным правам требования по договорам микрозайма в 2016 году составлял 76%.Подобный уровень дисконта не являлся «рыночным» (как правило, 85–98%), что свидетельствует о преобладании на рынке аффилированных цессий. Сокращение нерыночных цессий приведет к тому, что основной прирост рынка при прочих равных будет обусловлен накоплением на балансе МФО проблемных активов, прирост которых до конца года составит 12–15 млрд. рублей. Вместе с тем аккумулирование проблемного долга подтолкнет к росту доли просроченной задолженности в валовых портфелях МФО с 30% на 01.01.17 до 38–40% на 01.01.18.Опыт стран, реализовавших регулирование микрофинансовых институтов, показывает, что после формирования цивилизованного рынка и регулирования его маржинальность постепенно снижается. Однако, несмотря на сокращение прибыльности и замедление темпов роста, рынок уже через три — пять лет становится более понятным и привлекательным для банков и частных инвесторов. В России фаза регулирования началась в 2014-м, но ряд активных действий реализован только в 2015–2017 годах. Подводя итоги, следует отметить, что определённое развитие в сфере нормативно-правового регулирования микрофинансовой деятельности есть. Действует базовый нормативно-правовой акт. Однако для интенсивного и перспективного развития данного сектора необходимо совершенствование, либо полное обновление вторичного законодательства, включая подзаконные акты Правительства РФ и Центрального Банка РФ. В качестве объективно необходимых мер для развития данного сектора финансового рынка, повышения доверия к нему со стороны потребителя, считаем целесообразным:Во-первых, разработать долгосрочную стратегию развития микрофинансирового сектора. Это позволит ликвидировать отставание развития нормативно-правовой базы от технологического прогресса в области предоставления услуг микрофинансиврования, заложить основу для увеличения доли финансовых ресурсов поступающих в реальный сектор экономики именно через это канал;Во-вторых, обязать участников этого рынка вступать в соответствующие саморегулируемые организации. Реализация данного требования благоприятно скажется как на качестве предоставляемых услуг, так и на общем уровне конкуренции на рынке. Так же данная мера упростит контроль деятельности многочисленных МФО;В-третьих, регламентировать условия предоставления иных видов услуг смежных с деятельностью по предоставлению денежных займов к сокращению «бумажной» прибыли. ЗАКЛЮЧЕНИЕОдним из главных элементов сегодняшней экономики является банковская система. Банковская система представляет собой совокупность всех банков. Она появилась тогда, когда банки начали расширяться и не смогли реализовываться по отдельности, без единого правила ведения операция и опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы.За последние десять лет банковская система Российской Федерации значительно изменилась, пройдя через многие этапы ее развития, период быстрого роста, острый кризис и восстановление. Национальная банковская система развивалась под действием спроса на банковские услуги в то время, когда был переходный период рыночной экономике.Ежедневно банковская система совершенствуется и дополняется новыми элементами. Современная банковская система - это совокупность самых различных видов национальных банков и кредитно-финансовых институтов, которые действуют в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система Российской Федерации – является важнейшей отраслью экономики. Банковская система находится под тщательным вниманием государства, которое регулирует и устанавливает правила осуществления деятельности в этой сфере.Банковская система Российской Федерации является двухуровневой: первый уровень – это Центральный банк, второй уровень – это кредитные организации.Центральный банк Российской Федерации или Банк России – является главным банком страны, который контролирует и регулирует деятельность коммерческих банков. Банк России является лицензирующим органом кредитных организаций. Коммерческие банки являются посредниками в перемещении ссудного капитала от кредиторов к заемщику, от продавцов к покупателю, между хозяйствующими субъектами и населением. На сегодняшний день коммерческие банки реализуют свои функции путем предоставления населению широкого спектра банковских продуктов, значительно упрощающих жизнь современного человека, и без которых практически не может существовать хозяйствующий субъект любой формы собственности.Кредитная организация в процессе осуществления своей деятельности может выступать как в роли кредитора, условно говоря и в роли заемщика.Главной функцией банковской системы является посредничество в перемещении денежных средств от продавцов к покупателям и от кредиторов к заёмщикам, для того, чтобы создать в стране новую ступень рыночной экономики. Роль банковской системы очень существенна, с её помощью осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные и денежные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись как простому так и деловому человеку.На сегодняшний день в условиях неустойчивости на мировых финансовых рынках требуется значительно рассматривать ситуацию в банковском секторе. Информация провоцирует дестабилизацию в банковском секторе, а клиентов банков - на досрочное изъятие своих средств.Российская банковская система очень молода в международных отношениях, поэтому неудивительно, что после 20 лет реформ она все еще не идеальна. Но поскольку русское население становится все более финансово грамотным и приобретает больше опыта в мире кредита, конкуренция на рынке постепенно станет более здоровой.«Работа выполнена мною самостоятельно»«____»_________ 2019 г. _________________СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВЗаконы и нормативные актыГражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ // СЗ РФ.1996. № 5.О банках и банковской деятельности. Федеральный закон от 02.02.1990 г. № 395- ФЗ (в ред. 29.12.2015) // СЗ РФ. 1996. № 6.О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях. Федеральный Закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ (в ред. 13.07.2015) // СЗ РФ от 05. 07. 2010 г. № 27.Литература и периодические изданияБанковское дело. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2015. - 430 c.Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 480 c.Банковское дело. Краткий курс. - М.: Книга по Требованию, 2016. - 240 c.Беляев О.А., Вишневский А.А., Ефимова Л.Г. и др. Кредитные организации в России: правовой аспект М.: Волтерс Клувер, 2016 // СПС КонсультантПлюс.Джерри, М. Розенберг Словарь банковских терминов / Джерри М. Розенберг. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 368 c.Златова, Светлана Роль коммерческих банков в развитии экономики Молдовы / Светлана Златова. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 191 c.Ижендеев, Алексей Анализ деятельности коммерческого банка в курсовых и дипломных работах / Алексей Ижендеев. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2018. - 440 c.Исаев, Р. А. Секреты успешных банков. Бизнес-процессы и технологии / Р.А. Исаев. - М.: ИНФРА-М, 2017. - 260 c.Калинин, Н. В. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисов. - М.: Дашков и Ко, 2015. - 304 c.Кетти, Лин Дейтрейдинг на рынке Forex. Стратегии извлечения прибыли: моногр. / Лин Кетти. - М.: Альпина Диджитал, 2016. - 156 c.Льюис, Майкл Flash Boys. Высокочастотная революция на Уолл-стрит / Майкл Льюис. - М.: Альпина Паблишер, 2017. - 352 c.Малахов, Антон Влияние монетарной политики Банка России на национальную экономику / Антон Малахов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2018. - 144 c.Организация деятельности коммерческих банков: Учебник (под ред. Кравцовой Г.И.) / Г.И. Кравцова и др. - Москва: Машиностроение, 2017. - 512 c.Организация деятельности коммерческого банка / Под редакцией К.Р. Тагирбекова. - М.: Весь Мир, 2017. - 488 c.Петров, А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 206c.Печникова, А. В. Банковские операции / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, Инфра-М, 2018. - 352 c.Рота, П. История банков. История старинных кредитных учреждений у древних греков и римлян, у средневековых итальянцев и в Голландии и Германии XVII и XVIII столетий / П. Рота. - Москва: Наука, 2014. - 200 c.Серикова, Ольга Финансовое планирование деятельности коммерческого банка / Ольга Серикова. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2015. - 164 c.Тапсахалова Ф.М-Г. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: учеб. пособие/ Изд: Академия естествознания, 2017. – 377 с.Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. Таганрог: Издательство – технологический институт Южного федерального университета, 2018. – 342 с.Хусей, Ахматов und Светлана Дубова Эффективность деятельности многофилиального банка: анализ и оценка / Хусей Ахматов und Светлана Дубова. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2017. - 148 c.Юдина, И. Н. Банковская система в развивающихся экономиках. Опыт становления, развития и кризисов / И.Н. Юдина. - М.: РИОР, Инфра-М, 2017. - 352 c.Интернет источникиURL: https://rospravosudie.comОфициальный сайт Центрального банка Российской Федерации [http://www.cbr.ru]Официальный сайт агентства по страхованию вкладов [http://www.asv.org.ru].Официальный сайт АО «РоссельхозБанк» // [http://www.rshb.ru] Официальный сайт Эксперт Рейтинговой агентство [https://raexpert.ru/]Сетевой сервис выбора вкладов, кредитов, кредитных карт // [http://www.sravni.ru]