Операции с банковскими картами в коммерческих банках

НепредусмотренНепредусмотрен-Комиссия за обслуж. в торговых точках, %бесплатнобесплатноКомиссия за получение наличных средств через банкомат или кассу, %бесплатнобесплатно-Итого за первый год, тыс руб.1213,1160047,5361260,64Остаток средств на счетах на второй год и последующие года карточного проекта (15%), тыс. руб.15% * 16542 = 2481,315%* 818829 = 122824,35125305,65Поскольку зарплатные проекты обладают большим потенциалом извлечения прибыли для банков благодаря привлечению на банковские карточные счета большого объёма средств с возможностью их последующего доходного размещения, что и показал проведённый анализ зарплатного проекта, АО «ТИНЬКОФФ БАНК» следует уделять особое внимание развитию зарплатных проектов, в частности можно предложить следующие шаги в этой области:1. Кредитование владельцев зарплатных карт. Сотрудники предприятий, имеющие зарплатные карты в рамках зарплатных проектов АО «ТИНЬКОФФ БАНК», смогут получать потребительские кредиты в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» на льготных условиях с возможностью их автоматического погашения с карточного счёта.Таблица 15Доходы АО «ТИНЬКОФФ БАНК» от реализации карточного проектаДоходыПорядок расчетаСумма за месяц, тыс. руб.Сумма за год, тыс. руб.Разовые доходыДоход от выдачи картКоличество карт * стоимость обслуживания одного карточного счета624-Карта VISA Classic50 шт. * 600 руб.30-Карта Maestro4 950 шт. * 120 руб.594-Постоянные доходыОперационный доход от перечислений денежных средств на карточные счета клиентов (ставка 0,5%)Ставка комиссионных по операциям перечисления на карточные счета * ФОТ0,5% * 69614,25 = 348,070,5% * 835371 = 4176,85Доход, который может быть получен банком от размещения привлеченных средств в первый год карточного проекта (из расчета 16 % годовых)Возможный остаток на карточном счете * ставка размещения61260,64/ 12 * 16% = 816,8061260,64 *16% = 9801,7Итого доходов за первый год-1164,8713978,55Доход за годовое обслуживание (за каждый последующий год обслуживания)Количество карт * стоимость обслуживания одного карточного счета-612Доход, который может быть получен банком от размещения привлеченных средств во второй год карточного проекта (из расчета 16% годовых)Возможный остаток на карточном счете * ставка размещения-125305,65 * 16% = 20048,9Итого доходов за последующие года--20660,9Таблица 16Расчёт окупаемости карточного проекта (тыс. руб.)Показатели 1 мес.2 мес.3 мес.4 мес.5 мес.6 мес.7 мес.8 мес.9 мес.10 мес.11 мес.12 мес.Итого за первый годЗа второй и последующие годаРасходы разовые1282,14—1282,14—Расходы постоянные102 + 2,08 + 67,52 + 6 + 5,25 +2,08 = 184,93102 + 2,08 + (330,67/ 5) + 6 + 5,25 + (17,4/5) =184,94184,94184,94184,94184,94102 + 2,08 + (375,92 / 6) + 6 + 5,25 + (41,76 /6) =184,94184,94184,94184,94184,94184,942219,272219,36Доходы разовые624—————624612Доходы постоянные348,07 + (2088,46 * 16%) = 682,22348,07 + (17403,6 /5* 16%) = 904,98904,98904,98904,98904,98348,07 + (41768,58 /6* 16%) = 1 461,891461,891461,891461,891461,891461,8913 978,5520048,9Итого-160,85720,04 -160,85 = + 559,19+720,04+720,04+720,04+720,04+1276,95+1276,95+1276,95+1276,95+1276,95+1276,95+11101,05+ 18441,442. Изготовление дополнительных карт к зарплатной карте. Для получения дополнительной карты не нужно заключать договор и открывать счет, достаточно заполнить заявление, а комиссии АО «ТИНЬКОФФ БАНК» и суммы операций, проведенных по дополнительным картам, будут списываться с карточного счета сотрудника предприятия. Для контроля расхода денежных средств по дополнительным картам достаточно установить лимиты использования карты в торгово-сервисной сети и при снятии наличных.3. Особые услуги для “золотых” зарплатных карт, выдаваемых руководителям предприятий. По картам VISA Gold (MasterCardGold) АО «ТИНЬКОФФ БАНК» будет бесплатно предлагать дополнительные услуги: SMS-оповещение. После каждой покупки по карте или снятия наличных в банкомате на мобильный телефон владельца карты будет направлено SMS-сообщение с информацией об операции. В SMS-сообщении указывается сумма списанных средств, дата, время и место операции. Участие в дисконтной программе Countdown. Программа Countdown – это международная программа скидок, действующая в 33 странах мира. Членская карта предоставляется в комплекте со справочником и позволит сэкономить от 10 до 50 процентов от суммы, потраченной на покупки, и сервис в предприятиях-участниках программы.Реализация этих предложений в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» позволит усовершенствовать обслуживание своих клиентов в рамках зарплатных проектов, прилечь предприятия для осуществления новых зарплатных проектов.Нами предложен на рассмотрение проект «топливная карта» по внедрению платежной системы «Авточип».В случае удачного внедрения платежной системы «Авточип» банк получает: - рост пассивов в виде средств на карточных счетах клиентов; - комиссионный доход (как правило, 1% и выше) от операций на АЗС; - расширение спектра услуг для организаций. В настоящее время рынок банковских услуг сформировался, и услуги всех банков мало, чем отличаются друг от друга. Поэтому для привлечения или удержания клиента необходимо предлагать новые «незамыленные» продукты. Банк сможет выдать клиентам топливные карты, а операции оплачивать прямо с расчетного счета. Таким образом, существенно облегчается работа бухгалтерии клиента. Расходы на ГСМ - это существенная статья в экономике любого региона. Очень большие средства федерального казначейства направляются на покупку ГСМ для пассажирских перевозок, ГУВД, противопожарной службы, большая статья в муниципальном бюджете включает в себя финансирование на ГСМ служб благоустройства, теплоэнерго, служб котельных, водоканала и.т.д. Банк, участвующий в деятельности этих организаций, сможет развернуть проект «Авточип» в крупном масштабе, и сделать его одним из важнейших в своей работе. Для внедрения технологии «Авточип» в банке необходимы: - платежные терминалы для АЗС в необходимом количестве; - карты для клиентов в необходимом количестве. Проект не требует серьезных инвестиций: - терминалы - это довольно распространенные в банковской сфере устройства стоимостью от $400 до $800, которые могут закупаться по мере развития проекта. В случае невостребованности данных терминалов в проекте «Авточип» они могут работать в рамках других платежных систем или быть проданными, так как закупка этой техники банками происходит постоянно; - карты - это кратковременные и незначительные инвестиции до момента покупки пластика самим клиентом. Стоимость одной карты с дизайном банка не превысит 150 рублей при партии в 2000 карт. Стоимость карты существенно падает при увеличении партии. Для справки 2000 карт - это четыре крупных или восемь средних организаций клиентов. Схему операций по топливным картам можно увидеть на рис. 15. Рис. 15. Операции по топливным картамПо данным рисунка мы видим, что банк эмитент выдаёт юридическим лицам топливные карты, взамен получая денежные средства (1), в свою очередь потребители подают запрос на обслуживание на АЗС в регионе и на нефтебазу, в случае достаточности средств, получают товар (2), далее АЗС и нефтебаза делают запрос на обслуживание продавцам и поставщикам, а они уже производят передачу реестров в обслуживающий банк-эквайер и далее в процессинговый центр и расчётному агенту – эмитенту (3), за этим происходят взаиморасчёты (перевод денежных средств с расчётного счёта клиента в банке – эмитенте через расчётного агента в банк – эквайрер и далее продавцу) (4) и в конце производятся расчёты между продавцом и поставщиками (5).Модель расчета эффективности проекта «топливная карта» можно увидеть в Приложении 3.По данным Приложения 3 мы видим, что банкоматы и терминалы будут приобретаться по мере внедрения проекта. Стоимость всех карт составит 300 000 рублей, а стоимость всех капитальных вложений с учётом базового программного обеспечения составит 310 000 рублей. Из полученных результатов можно сделать вывод, что операционные доходы составят 12 000 рублей, а операционные расходы 7 370 рублей. Важно заметить, что операционная прибыль составит 4 630 рублей. Из всего этого можно сделать вывод, что финансовый результат и окупаемость проекта составит 3 704 рубля в месяц.ЗАКЛЮЧЕНИЕВ ходе исследования перспектив развития операций АО «ТИНЬКОФФ БАНК» с пластиковыми картами, были получены следующие результаты.1. Рассмотрены теоретические основы операций АО «ТИНЬКОФФ БАНК» с банковскими картами;2. Рассмотрены операцииАО «ТИНЬКОФФ БАНК» с использованием пластиковых карт;3. Проанализирована доходность АО «ТИНЬКОФФ БАНК» по операциям с картами;4. Разработаны мероприятия по совершенствованию операций АО «ТИНЬКОФФ БАНК» с пластиковыми картами.Таким образом, следует заключить, что на протяжении всей своей деятельности АО «ТИНЬКОФФ БАНК» активно развивается, что положительно сказалось на динамике роста и укрепление позиций.Широкому использованию пластиковых карт как основной формы расчетов за товары и услуги препятствуют ряд причин. Одной из основных проблем, препятствующих использованию пластиковых карт, является недоверие населения к банковской системе и пластиковым картам, в частности. Россияне по-прежнему предпочитают использовать карты в основном для снятия наличных. Особенно очевидна эта тенденция в регионах. Топливная карта может быть рублевой и литровой; лимитированной и кошельковой; с контактным микрочипом, с магнитной полосой или гибридной, с ценообразованием от цены АЗС, на которой происходит заправка по топливным картам, или по прайс-листу эмитента.Топливные карты различаются сетью обслуживания: количеством и географией расположения АЗС на карте, на которых конкретная топливная карта может быть обслужена. Топливо, которое доступно по разным картам также может различаться, различной будет конечно и цена топлива на АЗС и размер скидки, которую готов предоставить эмитент; топливные карты различаются возможностью работать с отсрочкой платежа или отсутствием таковой.Различаются между собой перечни дополнительных услуг (мойки, шиномонтаж), за которые можно расплатиться каждой отдельной топливной картой. Одну от другой топливную карту отличает скорость прохождения платежей, блокировки/разблокировки топливной карты; топливные компании предлагают различные способы доставки ежемесячных отчетных документов; формат предоставления данных о транзакциях; манера работы менеджеров компании-эмитента – все эти пункты могут облегчить или наоборот усложнить работу водителей.В перспективе следует ожидать синтеза интернет-денег, электронных кошельков сотовых операторов и счетов локальных платежных систем реального сектора экономики (например, транспортных платежных систем) с выходом на национальную платежную систему. С теоретической точки зрения происходящие процессы указывают на расширение сферы применения электронных кошельков не только как платежного и расчетного инструмента, но и сберегательного актива. Введение электронных кошельков экономически выгодно и для участников реального сектора, например, транспортных организаций, участвующих в электронных системах оплаты проезда. Наряду с прямыми позитивными эффектами от внедрения собственно платежной системы на общественном транспорте, перевозчики получают возможность проведения традиционных банковских операций по хранению беспроцентных вкладов пассажиров в электронных кошельках. В зависимости от развитости данного направления размер находящихся в распоряжении транспортных организаций бесплатных денежных ресурсов может быть весьма внушительным.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВГражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 №51-ФЗ (часть первая) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301.Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Парламентская газета, №131 – 132, 13.07.2002.Аксаков А. Управление кредитным портфелем // Банковское дело.-2017.-№11Бадтиев А.Ф. Особенности правового статуса Банка России как государственного учреждения // Финансовое право, 2018, №5.Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов: Монография / Отв. ред. Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. - М.: Амалфея, 2018. Банковское дело: Учеб. для вузов по направлению "Экономика", специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" /]Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - 5-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 2018.- 591 с.Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. – М., 2017Березина М.П. Безналичные расчеты в России. М.: Юридическая литература, 2018. С. 87 - 90.Воронин А.С., Национальная платежная система, бизнес-энциклопедия// кнорус, Москва, 2018Всяких Ю.В. Пластиковые карты как инструмент наличного и безналичного оборота денег: Дис. ... канд. экон. наук. Краснодар, 2016Дружинин Д.Н., Тоцкий М.Н. К вопросу о правовом статусе Центрального Банка Российской Федерации // Финансовое право, 2017, №6.Казанцев А.М. Кредитные и расчетные правоотношения в промышленности. М.: Юридическая литература, 2019. С. 117 - 119.Коробов Ю.И. Банковское дело. М.: Юристъ, 2018. С. 96 - 99.Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник. – М.: Магистр, 2015Косой А.М. Принципы безналичных расчетов // Сб. научных трудов. М., 2019. С. 23 - 26.Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального банка Российской Федерации как юридического лица. Автореф. М., 2016. С. 12.Основные принципы банковского надзора. Справочники о деятельности Центральных Банков №7 . Деррик Уэр, Москва 2017Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 2003.Расчеты по пластиковым картам: как предотвратить мошенничество (Ревенков П.В., Пивоваров Д.А.)//»Расчеты и операционная работа в коммерческом банке».-2018, №2Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, 2017 г.Рукавишникова И.В. Вексель как объект гражданских правоотношений. М.: Учебно-консультационный центр "ЮрИнфоР", 2015. С. 51.Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. – Ростов-н/Дону: Феникс, 2019.Сергеева Э.В. Банковские карты в системе безналичных расчетов: правовой аспект.// «Банковское право».-2017.-№3.Северо-Западный Банковский Журнал № 4, 2018 г.Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка: Учебник / Г.Г.Фетисов, О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова. – М.: КНОРУС, 2018.Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб.и доп. М.: Юристъ, 2017. С. 692.Чорба П.М., Пластиковые карты. Учебное пособие. -2016Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов // Банковское право, 2016, №2.http://www.cbr.ru/ – официальный сайт Банка Россииhttp://www.consultant.ru/–официальный сайт правовой системы «Консультант»http://www.rating.rbc.ru/ – портал о финансовых и потребительских рейтингахhttp://nacfin.ru/ − официальный сайт национального агентства финансовых исследованийhttp://bankir.ru/ − портал о банковском бизнесе http://www.banki.ru/ − информационный портал https://www.tinkoff.ru/ - официальный сайт АО «ТИНЬКОФФ БАНК»ПРИЛОЖЕНИЯПриложениеПРИЛОЖЕНИЕ 1Участники платежной системы с использованием банковских картПриложение 2Агрегированный баланс АО «ТИНЬКОФФ БАНК»Статья баланса, тыс. руб.01.01.201401.01.201501.01.201601.01.201701.01.2018АКТИВ13 590 86616 305 08621 712 45622 998 12621 960 263 Высоколиквидные активы1 196 4841 300 2672 108 3972 214 8022 072 893 Доходные активы11 383 72813 829 27017 669 21518 913 59018 141 348 Кредиты банкам343 934597 648862 9651 364 4211 503 007 Ценные бумаги1 715 0671 952 3811 923 2102 279 9422 049 577 Кредиты юр. лицам6 672 6127 789 85510 705 68011 180 48710 339 485 Кредиты ИП218 075277 773285 878194 887152 859 Кредиты физ. лицам2 434 0403 211 6133 891 4833 893 8534 096 420 Прочие активы1 010 6551 175 5491 934 8441 869 7341 746 022ОБЯЗАТЕЛЬСТВА11 960 82414 378 69319 798 44920 681 89419 117 933 Средства банков1 986 8422 598 2294 314 1491 390 899965 478 Текущие средства2 450 3103 096 8093 429 9474 562 8764 622 048 юридических лиц1 271 6331 569 5641 928 0322 690 4052 601 208 физических лиц1 173 6311 519 5581 494 3141 860 7872 006 964 брокерские счета5 0467 6867 60111 68413 877 Срочные средства6 931 8538 031 03110 594 21013 158 62512 255 940 юридических лиц1 817 4351 964 4644 180 5774 895 4633 445 054 физических лиц5 114 4186 066 5676 413 6348 263 1628 810 886 Выпущенные ценные бумаги331 026404 327512 520647 267610 805 Облигации00018 50060 456 Векселя108 67572 96071 33477 96889 720 Депозитные и сбер. сертификаты222 351331 367441 186550 800460 628 Прочие обязательства260 793248 297947 623922 227663 661СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА1 630 0431 926 3931 914 0062 316 2322 842 330 Основной капитал409 957374 035151 534325 895379 119 Прибыль прошлых лет895 3651 183 5171 488 6691 790 4931 945 985 Прибыль текущего года344 416392 635305 703236 256516 988 Расходы будущих периодов-19 695-23 794-31 899-36 412238ВНЕБАЛАНС7 152 1548 015 4409 267 99310 201 50710 675 618Приложение 3Модель расчета эффективности проекта «топливная карта»ПоказательЕд. изм.СуммаФормулаКапитальные вложенияСтоимость оборудования, всего в том числе:Руб.0Со = Cb + Ct + Cko,где Со – стоимость оборудования; Сb – банкоматы; Ct – терминалы; Сko – коммуникационное оборудованиеБанкоматыРуб.0CbтерминалыРуб.0CtКоммуникационное оборудованиеРуб.0CkoСтоимость картРуб.300 000S0 = NCk,где S0 – стоимость карт; N – количество карт; Ck – цена за одну картуКоличество картШт.2000NЦена за одну картуРуб.150СkСтоимость базового программного обеспечения Руб.10 000Спо (стоимость базового программмного обеспечения)Итого капитальных вложенийРуб.310 000К = Со + S0 + Cпо,где К – итого капитальных вложенийКапитальные вложения, с учётом возмещенияРуб.70 000К1 = К – Свозмгде К1 - капитальные вложения, с учётом возмещения; Свозм – сумма возмещения за картуСумма возмещения за карты разоваяРуб.120Свозм1 (сумма возмещения за карты разовая)Годовая оплата за обслуживание (1 год)0Yp (годовая оплата за обслуживание)Сумма возмещения за карту (оплата за 1 год)240 000Свозм = Свозм1 NОперационные доходыГодовой кредитный оборот движения средств по карт-счетамРуб.168 000000О = NSp 12, где O - годовой кредитный оборот движения средств по карт-счетам; Sp – cредняя сумма перечислений на картуСредняя сумма перечислений на картуРуб.7000SpСреднемесячная сумма оплат по картеРуб.400St (cреднемесячная сумма оплат по карте)Доход с оборота на АЗС с 1 человека в мес.Руб.12000Dt = StPtN, где Dt - доход с оборота на АЗС с 1 человека в мес.; Pt – средний % комисс. дохода, взимаемый с АЗССредний % комисс. дохода, взимаемый с АЗС%1,5PtПроцент комиссии с предприятия по проектам топливная карта%0,0Pp (процент комиссии с предприятия по проектам топливная карт)Итого операционных доходовРуб.12 000Операционные расходыРасходы на тех. поддержку оборудованияРуб.0Rob = PobCo + Pp,где Rob - расходы на тех. поддержку оборудования; Pob - % направленный на поддержку оборудования% направленный на поддержку оборудования%4PobРасходные материалыРуб.4 850Pp (расходные материалы)Расходы на заработную плату персоналаРуб.2 520Rz = ZPz 12,где Rz - расходы на заработную плату персонала; Z - средняя зарплата ИТ-сот-рудника; Pz - персонал задействованный в карточном проектеПерсонал задействованный в карточном проектеЧел.0.007PzСредняя зарплата ИТ-сотрудникаРуб.30 000ZИтого операционных расходовРуб.7 370R = Rob + Rz + Pp,где R - итого операционных расходовОперационная прибыльГодовая оплата за обслуживаниеРуб.0D1 = YpN,где D1 - годовая оплата за обслуживаниеОперационные доходыРуб.12000D (операционные доходы)Итого операционная прибыльРуб.4630PR = D + D1 – R,где PR - итого операционная прибыльСумма налога на прибыльРуб.926Rpr = PRPpr,где Rpr - сумма налога на прибыль; Ppr – ставка налога на прибыльСтавка налога на прибыль%20PprФинансовый результат и окупаемостьФинансовый результатруб3 704P = PR – Rpr,где P - финансовый результатОперационная окупаемость проектаМес.1,89K1 / (PR - Rpr),где К1 - операционная окупаемость проектаОперационная окупаемость картМес.1,89K1/(PR-Dp) (1–Ppr)