предипломная

Для принятия решения о инвестировании средств в ценные бумаги анализируется финансовое состояние эмитента и сводки биржевых торгов. Для этой цели используется информация из публикуемых форм финансовой отчётности предприятий.Для принятия решения о предоставлении кредита банк Интеза запрашивает различные документы в зависимости от вида выдаваемого кредита, например при выдаче потребительского кредита в банк должны быть представлены: - Анкета на предоставление персонального кредита;- Паспорт;- СНИЛС -Копия трудовой книжки или трудового договора, заверенная подписью уполномоченного лица и печатью компании работодателя - Справка о заработной плате за последние 6 месяцев по форме № 2-НДФЛ. Документы предоставляются до принятия финансового решения. Банк вправе затребовать дополнительные документыПри рассмотрении заявки от организации должны быть представлены следующие документы:- Учредительные и регистрационные документы для ЮЛ: (Копии учредительных документов (устав), документов о регистрации, перерегистрации с отметкой ИФНС; Копия свидетельства о постановке на налоговый учет; Копия свидетельства о присвоении ОГРН)- Регистрационные документы для ИП- Документы по финансово-хозяйственной деятельности (Бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах)- Дополнительные документы (развернутаяобщая ОСВ; Справка об имеющихся открытых расчетных/ текущих счетах от Клиента за печатью и подписью полномочного лица или актуальная на дату формирования пакета документов справка налогового органа об открытых счетах; Справка об имеющихся открытых расчетных/ текущих счетах от Клиента за печатью и подписью полномочного лица или актуальная на дату формирования пакета документов справка налогового органа об открытых счетах).3. Для подтверждения законности полученных средств банк может потребовать следующие документы: — документы на получение наследства, если средства пришли на счет, открытый в оффшорном банке; — документы, подтверждающие факт продажи недвижимости и зачисление вырученных средств на счет; — документ, подтверждающий факт покупки акций компании; — договор, согласно которому получены деньги за выполнение определенных услуг (за исключением консалтинговых); — договор на получение авторских отчислений или роялти; — договор аренды (для получения арендной платы); — договор, согласно которому возвращают долг, данный ранее.ПК-6способность анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателейКакие методы анализа экономических и социальных данных отечественной зарубежной статистики были использованы при подготовке материалов по теме выпускной квалификационной работы?Перечислите основные макроэкономические показатели, применяемые отечественной и зарубежной статистикой для оценки состояния экономики.Какие источники информации, отражающие динамику развития банковской системы, могут быть использовали при подготовке выпускной квалификационной работы?1.В процессе подготовки ВКР были использованы следующие методы анализа экономических и социальных данных отечественной зарубежной статистики: статистический анализ временных рядов и линейная модель регрессии. Данные методы использовались для построения динамических рядов показателей объемов потребительского кредитования, объемов просроченной задолженности и проблемных кредитов в данном сегменте кредитования.2.Для оценки состояния экономики России использованы следующие макроэкономические показатели: ВВП; уровень инфляции; ключевая ставка; индекс потребительских настроений.3.К основным источникам информации, отражающим динамику развития банковской системы и динамику потребительского кредитования относятся данные Банка России об объемах, предоставленных кредитов, изменениях среднерыночной процентной ставки по потребительским кредитам. Информация по этим показателям содержится на сайте Банка России http// cbr.ruПК-7способность, используя отечественные и зарубежные источники информации, собрать необходимые данные, проанализировать их и подготовить информационный обзор и/или аналитический отчетКакие способы оценки достоверности прогнозной̆ информации Вы знаете?Какие отечественные и зарубежные источники информации позволяют сравнить особенности регулирования и надзора за деятельностью банков в России и за рубежом?Оцените на основании изучения российских и зарубежных источников информации перспективы развития дистанционного банковского обслуживания в российских банках.1. Прогнозная финансовая информация – это информация, которая основывается на допущениях в отношении событий, которые могут произойти в будущем, и возможных действий организации. Для проверки е достоверности могут использоваться выявления искажений, различные способы и методы, например, метод простого сравнения, комплексный экономический анализ или применение статистических методов.2. Сравнение особенностей регулирования и надзора за деятельностью банков в России и за рубежом возможно на базе информации, содержащейся в Отчете о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2018 году и второй директивы Европейского союза «O рынках финансовых инструментах»3. Благодаря развитию современных технологий все более востребованными являются дистанционные формы управления счетами, так как это позволяет значительно ускорить документооборот и сэкономить средства, исключив процедуры оформления бумажных документов. По данным Банка России (см. таблица 5), число операций и использованием с использованием электронных денежных средств неуклонно растет. Данные по операциям с использованием электронных денежных средств на территории РФ отражены в таблице Всегов том числе:операции по снятию наличных денежных средствоперации по оплате товаров и услуг2018 годколичество, млн. ед.27208,23 201,324 006,9объем, млрд. руб.47638,828 086,319 552,52017 годколичество, млн. ед.20386,63 328,8 17 039,8объем, млрд. руб.41844,727 281,614 563,12016 годколичество, млн. ед.15 750,63 409,012 341,6объем, млрд. руб.38 046,426 891,711 154,7 2015 годколичество, млн. ед.12 009,03 331,68 677,4объем, млрд. руб.33 222,225 136,78 085,52014 годколичество, млн. ед.9 420,73 289,66 131,0объем, млрд. руб.30 278,123 892,06 386,1ПК-8способность использовать для решения аналитических и исследовательских задач современные технические средства и информационные технологииКакое программное обеспечение требуется для проведения экономических расчетов при подготовке выпускной квалификационной работы?Какие современные программные средства и информационные технологии, используются в банковских информационных системах?3. Перечислите, какими законодательными актами регулируется дистанционное банковское обслуживание в Российской Федерации.В современных банках используются различные современные программные средства и информационные технологии, к числу наиболее распространённых из них относятся, например, BP Win, ER Win, Design/IDEF, EasyABC, ARIS и др. Они различаются по функциональным возможностям, поддерживаемым стандартам моделирования и анализа, возможностям сетевой работы. Преимущество использования подобных программных продуктов заключается в том, что автоматически отслеживается целостность связей и ссылок в разрабатываемой модели, соблюдается соответствие используемому стандарту моделирования, поддерживается возможность документирования.2. Понятие системы ДБО дано в Письме Центрального Банка Российской Федерации «О рекомендациях по подходам кредитных организаций к выбору провайдеров и взаимодействию с ними при осуществлении дистанционного банковского обслуживания». В нем ДБО определяется как «совокупность установленных в кредитной организации (ее филиалах, представительствах и внутренних структурных подразделениях) аппаратно-программных средств, с помощью которых осуществляется ДБО» [О рекомендациях…]. 3. Законодательные акты, регулирующие дистанционное банковское обслуживание в Российской Федерации:- Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. ---Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. № 11 ФКЗ. [Электрон. ресурс] URL: http://www.constitution.ru/ - О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 [Электрон. ресурс] - О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение Банка России от 03 октября 2002 г. № 2-П [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_40234/;- Письмо Банка России от 7 декабря 2007 г. № 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании»ПК-27способность готовить отчетность и обеспечивать контроль за выполнением резервных требований Банка РоссииКакими нормативными документами Банка России регулируется порядок формирования резервов?2. Охарактеризуйте виды резервов, формируемые коммерческими банками, их назначение. 3. В какой форме отчетности банка содержится информация о резервах на возможные потери по финансовым активам?Порядок формирования резервов регулируется на основании Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"507-П – положение о ФОРе (ФОР - фонд обязательных резервов): как рассчитать сумму обязательных резервов, порядок регулирования ФОРа, порядок составления и представления в Банк России расчета по обязательным резервам2. Резервы, формируемые банками, в российской практике делятся на обязательные и добровольные. В обязательном порядке формируются резервы на возможные потери по ссудам и т.п. К добровольным видам резервов относятся резервный фонд(Extra (Reserve) Capital), предназначенный для покрытия непредвиденных убытков по всем статьям активов и внебалансовых обязательств. Размер отчислений в резервный фонд банка должен быть не менее 5% процентов от прибыли банка до достижения ими 25% размера регулятивного капитала банка3.Иинформация о резервах на возможные потери по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток или по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе отражается в пункте 6 раздела "Справочно" формы отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)", установленной Указанием Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".ПК-28способность вести учет имущества, доходов, расходов и результатов деятельности кредитных организаций, уплату налогов, составлять бухгалтерскую отчетностьКакими законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России установлены единые правовые и методические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями, расположенными на территории Российской Федерации?В чем смысл принципа «отражения доходов и расходов по методу «начисления»? 3. Какая взаимосвязь существует между аналитическими и синтетическими счетами бухгалтерской отчетности?1. Единые правовые и методические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями, расположенными на территории Российской Федерации определены Федеральным законом № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете» и Положением Банка России от 27.02.2017 № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»2. Метод начисления - это метод учета и признания доходов и расходов, согласно которому результаты хозяйственных операций признаются по факту их совершения независимо от фактического времени поступления и выплаты денежных средств, связанных с ними (по аналогии с принципами определения доходов и расходов при допущении временной определенности фактов хозяйственной деятельности).3.Отражая операции в бухгалтерском учете, компания фиксирует их в регистрах синтетического и аналитического учета. Собственно эти два составляющих – синтетический и аналитический учет, – дополняя друг друга, и образуют конечную систему бухучета на предприятии.Так как данные аналитического учета раскрывают и детализируют информацию, отраженную на синтетическом счете, то суммированные аналитические данные должны быть равны итоговому показателю синтетического счета. То есть, данные аналитического учёта должны соответствовать данным соответствующего синтетического счета: оборотам и остаткам по счетам синтетического учёта. В этом и заключается их взаимосвязь.ПСК-2способность решать коммуникативные задачи в процессе активных продаж банковских продуктов и услугКаков порядок взаимодействия с клиентом банка в случае выявления подозрительных операций по его счету? В случае конфликтной ситуации с клиентом сотрудник доп.офиса банка должен действовать по Служебной инструкции. Опишите основные положения, которыми должен руководствоваться данный сотрудник.3. Охарактеризуйте удаленные способы активных продаж розничных продуктов для различных категорий клиентов банка (финансово-кредитной организации).1.В статье 7 Закона о противодействии отмыванию доходов описаны права и обязанности банка в рамках исполнения данного закона.В пункте 11 этой статьи сказано, что банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции (за исключением зачисления средств на счет), по которой (либо-либо):-не представлены документы, необходимые для фиксирования сведений в соответствии с данным законом;- в результате реализации правил внутреннего контроля у сотрудников банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.2.Под конфликтом понимается прямое или косвенное противоречие между имущественными и иными интересами Банка и сотрудников и (или) одним и более клиентами, в результате которого действия (бездействие) одной стороны могут иметь неблагоприятные последствия для другой стороны.Основные положения, которыми должен руководствоваться сотрудникБанка отражены в Служебной инструкции следующим образом:1) Интересы клиентов стоят на первое место, интересы Банка и участников Группы – на второе, личные интересы сотрудников – на третье.2) Банк и участники Группы обеспечивают справедливое отношение к своим клиентам в рамках их консультирования или совершения сделок с ними или от их имени. й может оказать влияние на их взаимодействие с клиентом. 3) В случаях если указанный выше имущественный интерес не может не учитываться при заключении сделки или консультировании клиента, либо потенциальный конфликт интересов не может быть урегулирован как для клиента, так и для Банка / участников Группы, такой конфликт может быть разрешен посредством получения согласия от соответствующих клиентов. 4) Предотвращение или урегулирование конфликта интересов может состоять в изменении круга задач и конкретных поручений, исполняемых в рамках функциональных обязанностей сотрудником, являющимся стороной конфликта интересов, и/или в его отказе от выгоды.5) В ситуации конфликта интересов сотрудника и Банка / участника Группы, и в случае невозможности устранения указанного конфликта интересов, приоритет имеют интересы Банка / участника Группы.3.Активные продажи – это одна из технологий продаж товаров клиенту, в которой инициатором контакта является продавец, а не покупатель. При этом потенциальный покупатель мог ранее не проявлять интереса к товару, который ему продают. В активных продажах, для клиента сам контакт с продавцом является неожиданностью, а формирование потребности в товаре происходит непосредственно во время общения.  В качестве удаленных способов активных продаж в банках используются: -телефонные продажи;-Продажи через интернет. Для различных категорий клиентов используются разные способы удаленного обслуживания.ПСК-4способность на основе финансовой (бухгалтерской) отчетности банка с применением типовых методик банка России проанализировать и оценить экономическое положение банкаКакие формы финансовой (бухгалтерской) отчетности банка являются информационной основой для проведения анализа и оценки его экономического положения? Назовите основные нормативные документы Банка России, устанавливающие порядок и определяющие основные критерии оценки экономического положения банка. 3. Охарактеризуйте основные показатели деятельности банка и формы отчетности, на основании которых вами будет сделан выбор, обработка и анализ показателей для оценки экономического положения банка.1. -форма № 101 - оборотная ведомость по счётам бух учёта (в публикуемом варианте- ежемесячная); -форма № 102 - отчёт о прибылях и убытках (квартальная); -форма № 123 - расчёт собственных средств (Базиль 3), ежемесячно; -форма № 134 - расчёт собственных средств (капитала) действовала до 2015 г;-форма № 135 - информация об обязательных нормативах и других показателях деятельности кредитной организации (ежемесячно).2. Основным документом, которым руководствуется ЦБ РФ, при осуществлении оценки деятельности банков является Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. N 4336-У «Об оценке экономического положения банков». Еще одним подходом к оценке деятельности банка является подход, сформулированный Банком России в Указании от 11 июня 2014 г. N 3277-У "О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" (с изменениями и дополнениями).3.К основным показателям, характеризующим деятельность банка относятся показатели структуры и динамики баланса, динамика активов банка, состав ресурсной базы, динамика собственного капитала банка, показатели достаточности капитала, нормативы ликвидности, чистая маржа, рентабельность и т. п. Формы отчетности указаны выше.ПСК-5способность анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности банка, обосновывать полученные выводы и разрабатывать проекты решений по устранению, выявленных в ходе анализа негативных тенденций.Какая информация, кроме форм финансовой (бухгалтерской) отчетности, может быть полезна для анализа экономического положения банка (финансово-кредитной организации)?Какие показатели позволяют установить в ходе анализа, что в банке возникли и нарастают риски, связанные с ДБО?3. Какие рекомендации и предложения были Вами сделаны по результатам проведенного анализа деятельности банка (финансово-кредитной организации) в котором проходила ваша практика?К полезной для анализа экономического положения банка относится внешняя информация, к которой относятся Законы, указы, постановления, решения и др. нормативные и законодательные акты, Правила составления отчетности, а также включает сведения о состоянии финансовых рынков, информация о финансовом положении банков-клиентов и банков-корреспондентов, объемах обслуживаемых частных лиц и др., информация о котировках акций российский и иностранных предприятий и банков, о текущих показателях рынка государственных ценных бумаг и др., финансовые отчеты и сведения о своей деятельности, научные публикации и статистические материалы об экономическом состоянии страны и других государств, о положении дел на фондовых и валютных рынках, в мировой банковской системе, рейтинги и т.п.Внутренние источники информации: учредительные и внутренние нормативные документы; бизнес-планы, отчеты о деятельности банка; данные бухгалтерского учета, документы по реализации сделок и операций; материалы системы внутреннего контроля и аудита; материалы проверок, осуществляемых внешними аудиторами, ЦБ РФ и другими органами; кредитные и другие договоры, документы по реализации сделок и операцийРиски ДБО могут определяться при росте реализации банком карточных проектов и увеличении объёмов безналичных расчётов 3. Проведенный анализ деятельности банка Интеза по кредитованию физических лиц выявил следующее.1.Кредитование физических лиц не является приоритетным в деятельности банка и занимает в кредитном портфеле банка не более 3 %.2. Объемы кредитования физических лиц за последний год снизились на 7, 9 %3. В банке Интеза недостаточно широкий ассортимент кредитов физ. лицам, так в продуктовой линейке отсутствуют автокредиты, которые являются одними из драйверов роста всего рынка потреб.кредитов.4. Качество кредитных вложений банка ( физ лицам) на высоком уровне что подтверждается значительным снижением уровня просроченной задолженности.