методы управления финансовыми и коммерческими рисками, организация процесса управления риском

Удерживать (принимать) такие риски можно, например, так: сокращать величины потенциальных потерь за счет установления лимитов на любые финансовые операции и активы, подверженные риску; нормировать оборотные фонды компании; устанавливать допустимые средние остатки денежных средств на расчетном счете, лимиты дебиторской задолженности, как на каждого конкретного покупателя, так и на структурное подразделение в целом, что позволит избежать риска неплатежеспособности компании. РИСКИ
БЫСТРОДЕЙСТВИЯ
и
БЕЗОПАСНОСТИ

контролируемы
качеством и объёмом методологической постановки, выполняемой подрядчиком при внедрении КИС и регламентами функционала пользователей СНИЖЕНИЕ РИСКА:

Под снижением риска подразумеваются действия, способствующие уменьшению неблагоприятного для предприятия воздействия факторов и последствий. К методам снижения рисков можно отнести: распределение факторов риска в пространстве для исключения цепных потерь. В этом случае опасные участки просто удаляют (разносят) подальше друг от друга; распределение факторов риска во времени. Не следует совмещать одновременно несколько опасных мероприятий. В противном случае их одновременная реализация может превысить критическую массу допустимых потерь; изоляция опасных (синергетичных) факторов друг от друга. РИСКИ НАДЁЖНОСТИ и ИНТЕГРАЦИИ СО СМЕЖНЫМИ ИТ-СИСТЕМАМИ
Необходим контроль функционального покрытия системы (исключить АВТО подтверждения)
Нужна поддержка системы со стороны разработчика (обновления, устранения багов) и качественная адаптация к текущей ИТ-архитектуре
Рис. 5 - Картография риска в управлении предпринимательской деятельностью в корпоративной ИС «Рассвет»
Роль выявленных финансовых рисков в системе ответственности риск-менеджмента:
Используем «метод экспертных оценок» для того чтобы провести оценку векторов минимизации рисков:
Таблица 10 - Карта финансовых рисков инвестиций в инновации в системе ответственности риск-менеджмента
№ ФИНАНСОВЫЙ РИСК Тяжесть вреда, «Т»: Вероятность риска, «В»: Уровень риска,
Р =
Т ср * В ср зам. исполнительного директора зам. директора по развитию сети менеджер финансового контроля зам. начальника отдела экономики и финансов внутренний финансовый аудитор службы контроля Т ср зам. исполнительного директора зам. директора по развитию сети менеджер группы финансового контроля зам. начальника отдела экономики и финансов внутренний финансовый аудитор службы контроля В ср 01 Налоговый риск: 5 9 9 4 8 7,00 0,3 0,8 0,7 0,4 0,5 0,54 3,78 02 Кредитный риск: 4 2 4 10 8 5,60 0,1 0,5 0,4 0,9 0,85 0,55 3,08 03 Инфляционный риск: 8 1 9 7 5 6,00 0,35 0,55 0,65 0,7 0,55 0,56 3,36 04 Процентный риск: 9 7 4 6 8 6,80 0,25 0,8 0,7 0,85 0,4 0,60 4,08 05 Валютный риск: 3 8 5 8 4 5,60 0,4 0,75 0,25 0,15 0,4 0,39 2,184 06 Структурный риск: 5 5 5 4 9 5,60 0,55 0,35 0,55 0,65 0,35 0,49 2,744 07 Риск фин. ЛИВЕРИДЖА: 2 4 10 8 6 6,00 0,7 0,25 0,8 0,7 0,55 0,60 3,6 08 Инвестиционный риск: 1 9 7 5 8 6,00 0,75 0,4 0,75 0,25 0,6 0,55 3,3 09 Неплатежеспособность: 7 4 6 8 9 6,80 0,35 0,55 0,65 0,85 0,7 0,62 4,216 10 Депозитный риск: 8 5 8 4 3 5,60 0,25 0,8 0,7 0,45 0,8 0,60 3,36 11 Форс-мажорный риск: 1 1 2 3 1 1,60 0,15 0,1 0,1 0,15 0,1 0,12 0,192 Тяжесть вреда и вероятность рисков определили с учётом метода оценки из таблиц № 11 и № 12. В «эксперты» выбрали разных представителей компании, так как каждый из них субъективен, в части касающейся присущей именно его зоне ответственности, по оценкам рисков в инновации. Так достигается объективная оценка предпринимательских рисков.
Таблица 11 - Шкала «тяжести вреда» инновационного риска, - «Т»
Тяжесть вреда Баллы Низкая 1 - 3 Средняя 4 - 7 Высокая 8 - 10
Таблица 12 - Шкала «вероятности инновационного риска», - «В»
Категория риска Доли Низкая 0,00 – 0,20 Средняя 0,21 – 0,59 Высокая 0,60 – 1,00
Предварительный вывод по векторам минимизации инновационного риска и меры предотвращения последствий реализации рисков: представим, на основании таблицы № 13, - выводы об уровнях инновационного риска:
Таблица 13 – Уровни инновационного риска в системе управления оборотным капиталом и меры по управлению ими
Вероятность

Тяжесть
вреда НИЗКАЯ СРЕДНЯЯ ВЫСОКАЯ НИЗКАЯ ИГНОРИРОВАТЬ
кредитный и
структурный риск ИГНОРИРОВАТЬ
валютный риск СЛЕДИТЬ
на налоговыми, депозитными рисками СРЕДНЯЯ ИГНОРИРОВАТЬ
форс-мажорные риски СЛЕДИТЬ
за риском финансового ливериджа, за инвест. рисками РЕАГИРОВАТЬ
на процентный риск
поиском нового
кредитора ВЫСОКАЯ СЛЕДИТЬ за
инфляционным риском РЕАГИРОВАТЬ
на риск неплатёжеспособности
функционалом и инструментарием
финансовой дисциплины
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Определили основные вектора реализации методов управления финансовыми и коммерческими рисками, - организацию процесса управления риском и подводим итоги - констатируем: для снижения рисков можно сделать следующее: заложить в бюджет проекта 5–10 процентов на непредвиденные расходы; рассчитать срок окупаемости проекта с учетом ставки дисконтирования, а в ставке отразить стоимость денежных средств именно для данной карты рисков. Например, в соответствии с корпоративным стандартом она равна средневзвешенной ставке по кредитам плюс два процента; учесть инфляцию в расходной части сметы инвестиций; предусмотреть инвестиционную фазу – период, когда в проект только вкладываются деньги, но отдачи от них еще нет; разобраться в технической документации и описании проекта. Даже если нет технического образования и опыта, вопросы заставят сотрудников еще раз задуматься над основными этапами работ, проанализировать всю технологическую цепочку.
Например, компания рассматривала инновационный проект перехода на новую информационную систему дистанционного управления. В соответствии с расчетами срок окупаемости не превышал двух с половиной лет. Когда стали выяснять детали у технических специалистов, обнаружили, что в смету не включены расходы на приобретение новой компьютерной техники.
Их попросту посчитали несущественными. После пересчета всех статей затрат срок окупаемости приблизился к 10 годам. Компания отказалась от участия в инновационном проекте. Если нужно организовать управление в условиях риска или оценить работу инновационного отдела, качество и эффективность управления инвестициями в инновации, можно воспользоваться рекомендациями этой контрольной работы, которая подскажет, какие показатели лучше выбрать для оценки, откуда взять исходную информацию, как трактовать результаты расчетов.
Последовательный подход к анализу и оценке эффективности управления финансовыми и коммерческими рисками, - организации процесса управления риском, а также наглядные примеры можно отнести к преимуществам исследования данной контрольной работы.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ

Абдикеев Н. М. Информационный менеджмент: учебник / под ред. Н. М. Абдикеева. – Москва: ИНФРА-М, 2018. – 400 с.
Басовский, Л. Е. Менеджмент: учебное пособие / Л. Е. Басовский. – Москва: ИНФРА-М, 2017. – 256 с.
Виханский, О. С. Менеджмент: учебник / О. С. Виханский, А. И. Наумов. – 5-е изд., стер. – Москва: Магистр: ИНФРА-М, 2017. – 576 с.
Грибов, В. Д. Инвестиционный менеджмент: учебное пособие / В. Д. Грибов, Л. П. Никитина. – Москва: ИНФРА-М, 2017. – 311 с.
Круи, М. Основы риск-менеджмента: учебное пособие для подготовки к экзамену на получение сертификата Associate PRM / М. Круи, Д. Галай, Р. Марк. – Москва: Юрайт, 2017. – 390 с.
Латфуллин Г.Р., Никитин А.С., Серебренников С.С. Теория менеджмента: Учебник для вузов. – 2-е изд. – СПб: Питер, 2014.
Литвак, Б. Г. Практические занятия по менеджменту: Мастер-класс: учеб. пособие / Б. Г. Литвак. – М.: Дело, 2018. – 315 с.
Максимцов М. М. Современный менеджмент: учебник / под ред. М. М. Максимцова, В. Я. Горфинкеля. – Москва: ИНФРА-М, 2018. – 299 с.
Маслов Д.В. От качества к совершенству. Полезная модель EFQM. – М.: РИА «Стандарты и качество», 2018. – 152 с.
Маськов С.А. Особенности выбора стратегии развития предприятия // Новые технологии. – 2019. – №.6.
Остервальдер А., Пинье И. Построение бизнес-моделей: Настольная книга стратега и новатора / пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2019. – 288 с.
Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. оценка, управление, портфель инвестиций / А.С. Шапкин, В.А. Шапкин. - 9-е изд. – М.: Дашков и К° 2017. - 543 с.










20

2



13


17