Развитие факторинга в банковской системе Российской Федерации, как формы кредитования бизнеса

Если Клиенту предоставляются услуги открытого факторинга, то добавляется следующая фраза:«В АО «Банк Акцепт» оплата от ООО, ЗАО, ОАО, ИП «_________» по указанному (-ым) счету(-ам)-фактуре(-ам) не поступала.»На __.__.20__ г. задолженность по счету(-ам)-фактуре(-ам) № ___ от __.__.20__ г. составляет ______ руб. (_______ рублей __ копеек).В соответствии с п. 3.1. Дополнительного соглашения № __ от __ _________ 20__ года к Генеральному договору № ______/ф об общих условиях факторингового обслуживания поставок внутри России (О факторинговом обслуживании в форме финансирования) от __ _________ 20__ года «Клиент обязан перечислить Финансовому агенту стоимость уступленного денежного требования в неисполненной его части в течение 5 (Пяти) рабочих дней с момента, когда Должник допустил просрочку исполнения уступленного Финансовому агенту требования на 30 (Тридцать) календарных дней».В связи с этим __.__.20__ г. у ООО, ЗАО, ОАО «_______» наступает обязанность перед АО «Банк Акцепт» погасить задолженность по счету(-ам)-фактуре(-ам) № ___ от __.__.20__ г. в размере ______ руб. (_______ рублей __ копеек) в срок по __.__.20__ года. В случае непогашения задолженности в указанный срок ООО, ЗАО, ОАО «_______» обязано уплачивать АО «Банк Акцепт» пени в размере 0,2% (Ноль целых две десятых процента) от суммы просроченных обязательств за каждый день просрочки.Оплату необходимо перечислять на счет 61212_______________ в АО «Банк Акцепт».Реквизиты АО «Банк Акцепт»:630099, г. Новосибирск, ул. Советская, 14к/с 30101810200000000815 в ГРКЦ Банка России по Новосибирской областиИНН 5405114781БИК 045004815ОГРН 1025400000427КПП 546001001Генеральный директор _______________________ ФИОПриложение ДФорма информационного письма Клиенту о выходе требования на регресс (при поступлении частичных оплат)Руководителю ООО, ЗАО, ОАО «_____»,_____________________________(Фактический адрес Клиента)ИНН ___________Доводим до Вашего сведения, что денежные требования к ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________», уступленные Вашим предприятием АО «Банк Акцепт» по реестру № ___ от __.__.20__ г. (счет-фактура № ___ от __.__.20__ г. на сумму ______ руб. (_______ рублей __ копеек)) должны быть оплачены по счету-фактуре № ___ от __.__.20__ г. не позднее __ _______ 20__ года. Если Клиенту предоставляются услуги открытого факторинга, то добавляется следующая фраза:«__.__.20__ г. в АО «Банк Акцепт» поступила частичная оплата от ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________» по счету-фактуре № ___ от __.__.20__ г. на сумму ______ руб. (_______ рублей __ копеек).»В случае, если письмо составляется по нескольким счетам-фактурам и по одному из них оплаты не поступали, то необходимо это отметить фразой (только для открытого факторинга):«Оплата от ООО, ЗАО, ОАО, ИП «_________» по счету-фактуре № ___ от __.__.20__ г. в АО «Банк Акцепт» не поступала.»На __.__.20__ г. задолженность по указанному(-ым) счету(-ам)-фактуре(-ам) составляет ______ руб. (_______ рублей __ копеек).В соответствии с п. 3.1. Дополнительного соглашения № 2 от __ _________ 20__ года к Генеральному договору № ______/ф об общих условиях факторингового обслуживания поставок внутри России (О факторинговом обслуживании в форме финансирования) от __ _________ 20__ года «Клиент обязан перечислить Финансовому агенту стоимость уступленного денежного требования в неисполненной его части в течение 5 (Пяти) рабочих дней с момента, когда Должник допустил просрочку исполнения уступленного Финансовому агенту требования на 30 (Тридцать) календарных дней».В связи с этим __.__.20__ г. у ООО, ЗАО, ОАО «_______» наступает обязанность перед АО «Банк Акцепт»погасить задолженность по счету(-ам)-фактуре(-ам) № ___ от __.__.20__ г. в размере ______ руб. (_______ рублей __ копеек) в срок по __.__.20__ года. В случае непогашения задолженности в указанный срок ООО, ЗАО, ОАО «_______» обязано уплачивать АО «Банк Акцепт» пени в размере 0,2% (Ноль целых две десятых процента) от суммы просроченных обязательств за каждый день просрочки.Оплату необходимо перечислять на счет 61212_______________ в АО «Банк Акцепт».Реквизиты АО «Банк Акцепт»:630099, г. Новосибирск, ул. Советская, 14к/с 30101810200000000815 в ГРКЦ Банка России по Новосибирской областиИНН 5405114781БИК 045004815ОГРН 1025400000427КПП 546001001Генеральный директор _______________________ ФИОПриложение ЕФорма информационного письма Должнику об оплате уступленных требований Клиентом – для открытого факторингаРуководителю ООО, ЗАО, ОАО «_____»,_____________________________(Фактический адрес Должника)ИНН ___________ООО, ЗАО, ОАО «_____» (Клиент) уступило права требования к ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________» (Должнику) АО «Банк Акцепт» по поставкам, произведенным с «__» ______ 20__ г. по договору поставки №____ от «__» _________ 20__ г. Об этом Вы были извещены уведомлением от «__» ______ 20__ г. __.__.20__ г. ООО, ЗАО, ОАО «_____» (Клиент) произвело оплату ранее уступленных АО «Банк Акцепт» денежных требований к ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________» (Должнику) по счету(-ам)-фактуре(-ам) № ___ от __.__.20__ г. на (общую) сумму ______ руб. (_______ рублей __ копеек). В связи с этим оплаты по указанному(-ым) счету(-ам)-фактуре(-ам) необходимо перечислять на расчетный счет ООО, ЗАО, ОАО «_____» (Клиент) № 40702___________ в (банк обслуживания).Если у Должника имеется непогашенная просроченная задолженность, то указывается следующее:«По состоянию на __.__.20__ г. ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________» имеет просроченную дебиторскую задолженность, которая была уступлена АО «Банк Акцепт», в размере ______ руб. (_______ рублей __ копеек):Номер счета-фактурыДата счета-фактурыСумма счета-фактуры, руб.Дебиторская задолженность ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________», руб.Дата оплаты по договору поставкиИтого:0,00 Извещаем Вас о необходимости незамедлительного погашения указанной просроченной дебиторской задолженности по реквизитам, указанным в уведомлении от «__» ________ 20__ г. о финансировании АО «Банк Акцепт» поставок ООО, ЗАО, ОАО «_____» (Клиента) в адрес ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________» (Должника).»Если у Должника имеется непогашенная срочная задолженность, то указывается следующее:Кроме того, доводим до Вашего сведения, что текущая срочная дебиторская задолженность ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________» по договору поставки № ___ от «__» ________ 20__г., право денежного требования по которой уступлено АО «Банк Акцепт», составляет ______ руб. (_______ рублей __ копеек):Номер счета-фактурыДата счета-фактурыСумма счета-фактуры, руб.Дебиторская задолженность ООО, ЗАО, ОАО, ИП «__________», руб.Дата оплаты по договору поставкиИтого:0,00 Оплату необходимо перечислять на счет 61212___________ в АО «Банк Акцепт».Реквизиты АО «Банк Акцепт»:630099, г. Новосибирск, ул. Советская, 14к/с 30101810200000000815 в ГРКЦ Банка России по Новосибирской областиИНН 5405114781БИК 045004815ОГРН 1025400000427КПП 546001001Генеральный директор _______________________ ФИОПРИЛОЖЕНИЕ ЖФакторинговые продукты АО «Банк Акцепт»НазваниеФакторинг для малого бизнесаПолный факторинг открытыйПолный факторинг закрытыйФакторинг для поставщиков торговых сетейАгентский факторингЦелевой сегментМалый бизнес, фин. состояние которого оценивается в т.ч. по управленческой отчетностиМалый и средний бизнес: ежемесячная выручка от 2 млн. руб.Поставщики товаров в торговые сети Средний и крупный бизнес: ежемесячная выручка от 50 млн. руб.Максимальная финансируемая отсрочка, дни60120609060Устанавливаемый лимит финансирования на Клиента, тыс. руб.1 000 - 2 9001 000 - 50 0001 000 - 25 00050 00010 000 - 50 000Лимит устанавливается на:поставщикапоставщикапоставщикапоставщика (при этом, максимальный лимит финансирования на одну сеть - 100 000 тыс. руб.)поставщикаМаксимальный процент выплачиваемого (финансирования), %8090809080Наличие регресса к поставщикудададададаМаксимальный срок ожидания, дни3040304530Уведомление покупателей об уступкедаданетдадаУправление задолженностьюдаданетданетПервоначальное кол-во покупателейминимум 3111минимум 3Максимальная доля одного покупателя в общих отгрузках Клиента, %2040403530Комиссия за обработку документов, руб. (с НДС)50505011.850Дополнительные обязательства Клиента1. Открытие р/сч в Банке2. Заведение оборотов по р/сч в размере не менее 50% от среднемесячной задолженности по финансированию1. Открытие р/сч в банке1. Открытие р/сч в банке2. Оплата уступленных требований производится на р/сч Клиента в Банке1. Открытие р/сч в банке1. Открытие р/сч в банке2. Заведение оборотов по р/сч в размере не менее 50% от среднемесячной задолженности по финансированиюТребования к клиенту1. Опыт работы Клиента - не менее 1 года1. Опыт работы Клиента - не менее полугода1. Опыт работы Клиента - не менее 1 года2. Требования уступаются только к действующим Должникам 3. История работы с Должниками - не менее 5 оплаченных поставок 1. Опыт работы Клиента - не менее 1 года2. Требования уступаются только к действующим Должникам 3. История работы с Должниками - не менее 5 оплаченных поставокПРИЛОЖЕНИЕ ЗБухгалтерский баланс ООО «Траст» на 01.07.2020 г.КОДЫОрганизацияООО «Траст»Форма №1 по ОКУД0710001Вид деятельностиОптовая торговля ГСМДата (год, месяц, число)01 июля 2020г.Организационно-правовая форма собственностиОбщество с ограниченной ответственностьюПо ОКПО73118382Местонахождение (адрес)630073, г.Новосибирск, ул.Кутателадзе, д.1АКТИВКод подразделенияНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI. Внеоборотные активыНематериальные активы110Основные средства120Незавершенное строительство130Отложенные налоговые активы145Прочие внеоборотные активы150Итого по разделу I190II. Оборотные активыЗапасы2103667 в том числе: - сырье, материалы и другие аналогичные ценности211 - затраты в незавершенном производстве213 - готовая продукция и товары для перепродажи214 - товары отгруженные215 - расходы будущих периодов216Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям220Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)2401732 в том числе: - покупатели и заказчики241Денежные средства250110Прочие оборотные активы26038Итого по разделу II2905547БАЛАНС5547ПАССИВКод подразделенияНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаIII. Капитал и резервыУставный капитал41010Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)470-348Итого по разделу III490-338IV. Долгосрочные обязательстваЗаймы и кредиты510Отложенные налоговые обязательства515Итого по разделу IV590V. Краткосрочные обязательстваЗаймы и кредиты610215Кредиторская задолженность6205669 в том числе:поставщики и подрядчики621задолженность перед персоналом организации622задолженность перед государственными внебюджетными фондами623задолженность по налогам и сборам624прочие кредиторы6251Итого по разделу V6905885БАЛАНС7005547ПРИЛОЖЕНИЕ ИБухгалтерский баланс ООО «Траст» на 01.10.2020 г.КОДЫОрганизацияООО «Траст»Форма №1 по ОКУД0710001Вид деятельностиОптовая торговля ГСМДата (год, месяц, число)01 октября 2020г.Организационно-правовая форма собственностиОбщество с ограниченной ответсвенностьюПо ОКПО73118382Местонахождение (адрес)630073, г.Новосибирск, ул.Кутателадзе, д.1АКТИВКод подразделенияНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI. Внеоборотные активыНематериальные активы110Основные средства120Незавершенное строительство130Отложенные налоговые активы145Прочие внеоборотные активы150Итого по разделу I190II. Оборотные активыЗапасы21012158 в том числе: - сырье, материалы и другие аналогичные ценности211 - затраты в незавершенном производстве213 - готовая продукция и товары для перепродажи214 - товары отгруженные215 - расходы будущих периодов216Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям220Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)2405538 в том числе: - покупатели и заказчики241Денежные средства2502548Прочие оборотные активы260Итого по разделу II29020244БАЛАНС20244ПАССИВКод подразделенияНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаIII. Капитал и резервыУставный капитал41010Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)470-309Итого по разделу III490-299IV. Долгосрочные обязательстваЗаймы и кредиты510Отложенные налоговые обязательства515Итого по разделу IV590V. Краткосрочные обязательстваЗаймы и кредиты610625Кредиторская задолженность62019918 в том числе:поставщики и подрядчики621задолженность перед персоналом организации622задолженность перед государственными внебюджетными фондами623задолженность по налогам и сборам624прочие кредиторы625Итого по разделу V69020543БАЛАНС70020244ПРИЛОЖЕНИЕ КОтчет о прибылях и убытках ООО «Траст» на 01.07.2020 г.КОДЫОрганизацияООО «Траст»Форма №2 по ОКУД0710002Вид деятельностиОптовая торговля ГСМДата (год, месяц, число)01 июля 2020г.Организационно-правовая форма собственностиОбщество с ограниченной ответсвенностьюПо ОКПО73118382Местонахождение (адрес)630073, г.Новосибирск, ул.Кутателадзе, д.1ПоказательКод подразделенияЗа отчетный периодЗа аналогичный периодНаименование Доходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)01034399Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг02032788Валовая прибыль0291611Коммерческие расходы030850Управленческие расходы040695Прибыль (убыток) от продаж05066 Прочие доходы и расходыПроценты к получению060Проценты к уплате0708Прочие доходы090Прочие расходы10026Прибыль (убыток) до налогообложения14032Отложенные налоговые активы141Текущий налог на прибыль150Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи180Чистая прибыль (убыток) отчетного периода19032ПРИЛОЖЕНИЕ ЛОтчет о прибылях и убытках ООО «Траст» на 01.10.2020г.КОДЫОрганизацияООО «Траст»Форма №2 по ОКУД0710002Вид деятельностиОптовая торговля ГСМДата (год, месяц, число)01 октября 2020г.Организационно-правовая форма собственностиОбщество с ограниченной ответственностьюПо ОКПО73118382Местонахождение (адрес)630073, г.Новосибирск, ул.Кутателадзе, д.1ПоказательКод подразделенияЗа отчетный периодЗа аналогичный периодНаименование Доходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)01050842Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг02048842Валовая прибыль0292000Коммерческие расходы030950Управленческие расходы040870Прибыль (убыток) от продаж050180 Прочие доходы и расходыПроценты к получению060Проценты к уплате07023Прочие доходы090Прочие расходы10085Прибыль (убыток) до налогообложения14072Отложенные налоговые активы141Текущий налог на прибыль150Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи180Чистая прибыль (убыток) отчетного периода19072Приложение МОценка финансового состояния заемщикаПоказатели 01.07.202001.10.2020Среднее1. Текущая ликвидность (%%) =94,27%98,54%96,41%Вычисляется как отношение раздела 2 к разнице раздела 5 и суммы строк 640, 650, 660 балансабалл=333критериидо 50%50-70%70-90%90-120%120-150%150-200%>=200%границы50%70%90%120%150%200% Среднее значение - - - 0,96 - - - значение на отч. дату - - - 0,99 - - - знач. на пред.дату - - - 0,94 - - - 2. Оборачиваемость дебиторской задолженности (дн)=53017отношение ДЗ к дневной выручкебалл=666критерии> 150 дн.120-150100-12080-10060-8040-60до 40 дн.границы 150120100806040Среднее значение - - - - - - 17,42 значение на отч. дату - - - - - - 30,31 знач. на пред.дату - - - - - - 4,53 3. Оборачиваемость кредиторской задолженности (дн)=Среднееотношение КЗ к дневной выручке1510962балл=624 0123456критерии> 150 дн.120-150100-12080-10060-8040-60до 40 дн.границы 150120100806040Среднее значение - - - - 61,93 - - значение на отч. дату - - 109,02 - - - - знач. на пред.дат - - - - - - 14,83 4. Финансовая независимость(%) =Среднееотношениераздела 3 баланса к валюте баланса-6%-1%-4%балл=000критерии<=0%0%-2%2%-5%5%-10%10%-15%15%-20%>=20%границы0,00%2,00%5,00%10,00%15,00%20,00% Среднее значение-3,79%0,00%0,00%0,00%0,00%0,00%0,00%значение на отч. дату-1,48%0,00%0,00%0,00%0,00%0,00%0,00%знач. на пред.дату-6,09%0,00%0,00%0,00%0,00%0,00%0,00%5. Оборачиваемость активов (раз)=Среднееотношение среднегодовой выручки к валюте баланса 12,403,357,88 балл=666Критериидо 0,250,25-0,50,5-0,750,75-1,01,0-1,51,5-2,0более 2,0Границы0,250,500,751,001,502,00 Среднее значение - - - - - - 7,88 значение на отч. дату - - - - - - 3,35 знач. на пред.дату - - - - - - 12,40 6. Платежеспособность по выручке-(займы и кредиты)(раз)=Среднее Вычисляется как отношение совокупной ссудной Задолженности Заёмщика за рассматриваемый период по балансу к среднемесячной выручке 0,04 0,11 0,07балл=666критерии> 64,8-63,6-4,82,4-3,61,2-2,40,6-1,2<=0,6границы 6,004,803,602,401,200,60Среднее значение - - - - - - 0,07 значение на отч. дату - - - - - - 0,11 знач. на предыдущ.дату - - - - - - 0,04 7. Платежеспособность по оборотам-(займы и кредиты)((раз)=01.07.201201.10.2012Среднее Вычисляется как отношение совокупной ссудной Задолженности Заёмщика за рассматриваемый период по балансу к среднемесячным поступлениям на р/счета за тот же период 0,020,050,04балл=666критерии> 54-53-42-31-20,5-1<=0,5границы 5,004,003,002,001,000,50Среднее значение - - - - - - 0,04 значение на отч. дату - - - - - - 0,05 знач. на предыдущ.дату - - - - - - 0,02 8. Рентабельность продаж(%) =отношение прибыли от продаж к выручке от реализации0%0%0%балл=000критерии<0,5%0,5%-2%2%-5%5%-7%7%-10%10%-12%>=12%границы0,50%2,00%5,00%7,00%10,00%12,00% Среднее значение0,3%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%значение на отч. дату0,4%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%знач. на предыдущ.дату0,2%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%9. Чистая рентабельность(%) =01.07.201201.10.2012Среднееотношение чистой прибыли к выручке от реализации0%0%0%балл=111критерии<00%-0,5%0,5%-1,5%1,5%-2%2%-3%3%-4%>=4%границы0,00%0,50%1,50%2,00%3,00%4,00% Среднее значение0,0%0,1%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%значение на отч. дату0,0%0,1%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%знач. на предыдущ.дату0,0%0,1%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%10. Динамика развития(%%)=01.07.201201.10.2012Среднееизменения выручки за прошедший финансовый год0%00балл=000критерииниже 0%0%- 5%5%-10%10%-20%20%-30%30%-40%более 40%границы0,00%5,00%10,00%20,00%30,00%40,00% Среднее значение0000000значение на отч. дату0000000знач. на предыдущ.дату0,0%000000сниж. выручки отчетного квартала более, чем на 50%    наличие убытков прошлых лет на посл.отчетную датуда0,47801да