Кредитование физических лиц:анализ платежеспособности заемщика

В ПАО «Запсибкомбанк» разработана Кредитная политика, которая полностью регулирует процедуры предоставления кредитов, анализ кредитоспособности заемщика, методы предотвращения возникновения просроченной задолженности и т. п.В таблице 5 проводится анализ кредитов по кредитному качеству за 2017 – 2019 гг.Таблица 7 - Анализ кредитов выданных физическим лицам ПАО «Запсибкомбанк» (по кредитному качеству), млн. руб.[51]Кредиты физическим лицам2017 г.2018 г.2019 г.Изменения2017-2018 гг.2018-2019 гг.Текущие и непросроченные15 05428 78749 39513 73320 608- с кредитной историей менее 90 дн.3 86410 07813 3056 2143 227- с кредитной историей более 90 дн.11 19018 70936 0907 51917 381Просроченные кредиты4 4806 65016 1292 1709 479Просроченные кредиты по отношению к общей величине кредитов, %22,9318,7724,62-4,175,85Итого кредитов физ. лиц до вычета резерва19 53435 43765 5241590330087Резерв под обесценение2 1333 2436 77411103531Итого:17 40132 19458 7501479326556Величина резерва под обесценение, по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение, %10,929,1510,34-1,771,19По данным таблицы 7, видно, что текущие и непросроченные кредиты, выданные физическим лицам, за 2018 г. увеличились на 13733 млн. руб., а за 2019 г. увеличились на 20 609 млн. руб. и составили 49 396 млн. руб. Кредиты, выданные физическим лицам с кредитной историей более 90 дней, составляют более 70 %, что положительно влияет на снижение кредитного риска. Доля просроченных кредитов по отношению к общей сумме выданных кредитов физическим лицам в 2018 г. составила 18,77 %., за 2019 г. их доля увеличилась на 5,85 % и составила 24,62 %. Просроченная задолженность с каждым годом растет, в таблице 8рассмотрим более подробно состояние просроченных кредитов на 2019 г.Таблица 8 - Просроченная задолженность физических лиц [51]Просроченные кредиты физических лицЭкспресс-кредитыКредиты для сотрудников зарплатных проектовПотреби-тельские кредиты без обеспеченияПотреби-тельские кредиты с обеспече-ниемИтогоУд.вес, %-кредиты, просроченные на срок менее 30 дней7218147126129919,54-кредиты, просроченные на срок 31-90 дней6873432923107316,14-кредиты, просроченные на срок 91-210 дней847283728125518,88-кредиты, просроченные на срок 211-360 дней63520250591013,69-кредиты, просроченные на срок свыше 360 дней165944294115211231,76Итого:454920717161776649100Удельный вес, %68,423,1125,812,66100Согласно данным таблицы8кредитами физическим лицам являются экспресс и потребительские кредиты без обеспечения, судя по их доле просроченной задолженности – 68,42 % и 25,81 %.Проведенный анализ показал, что банк предоставляет достаточно широкую линейку кредитов. Наибольшую долю в структуре просроченной задолженности составляют потребительские кредиты с задержкой платежа сроком свыше 180 дней - около 4% от суммы потребительских кредитов. Наименьшая задолженность приходилась на автокредиты - 2,6%.2.3Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лицВ результате изучения методики оценки кредитоспособности физических лиц, в ПАО «Запсибкомбанк», необходимо отметить главный ее недостаток, заключающийся в ориентации заемщиков на финансовый анализ. В данном процессе не берутся во внимание нефинансовые показатели, оказывающие немаловажное влияние на уровень кредитоспособности заемщика. Предполагается проведение совершенствования оценочной методики кредитоспособности физических лиц опираясь на повышение точности произведенной оценки, относительно кредитоспособности заемщика, расширив оцениваемые показатели. Кредитором должны изучаться нефинансовые и финансовые характеристики заемщика, с целью определения финансового его положения и выявления рисков, оказывающих влияние на эти характеристики. Основная сущность данного методического подхода заключается в возможности предоставлять кредиты тем заёмщикам, которые обладают определенными факторами риска, подразумевающими набор уникальных индивидуальных личных характеристик, присущих физическому лицу, позволяющих в комплексе оценить с экспертной точки зрения особенности «нестандартного» клиента для эффективного кредитования (рисунок 3).Рисунок 3- Схема методического подхода к оценке кредитоспособности физических лиц [51]К особенностям данной методики кредитоспособности заемщиков потребительских кредитов следует отнести:методикой учитывается специфика социально-экономических условий граждан, проживающих в депрессивном регионе;дает возможность оперативной корректировки текущих изменений условий кредитования, а также изменений в платежеспособности заемщиков;оперативно учитываются существующие виды соцподдержки заемщика, которые предоставляются за счет средств государственного бюджета;небольшой перечень оценочных показателей платежеспособности заемщика, что значительно сокращает время на практическое внедрение кредитования и предоставляет возможность легкой автоматизации обработки первичных данных.В результате принятия указанных мер произойдет совершенствование уровня эффективности оценочной системы кредитоспособности заемщиков «Запсибкомбанк». В связи с чем, применяя одновременно несколько методик, можно получить возможность максимально точной и всесторонней оценки кредитоспособности заемщика. Главным критерием предоставления кредита выступает уровень кредитоспособности того или иного клиента.Немаловажным является тот факт, что некоторые физические лица, не имея возможности использования банковских кредитов на сегодняшний день, могут воспользоваться заемными денежными средствами. Применив данный методический подход, произойдет увеличение конкурентного преимущества для кредитного учреждения, имеющего решающий фактор в процессе осуществления заемщиком выбора. Основываясь на предлагаемых нами рекомендациях, ПАО «Запсибкомбанк» в процессе кредитования обязан обращать внимание, как на финансовое обеспечение выдаваемых кредитов, так на роль некоторых факторов кредитоспособности: деловая репутация заемщика, его положительная кредитная история, финансовые потоки, при этом, необходимо увеличить роль оценке качества клиентского обслуживания. Для повышения ликвидности и платежеспособности ПАО «Запсибкомбанк» необходимо соблюдать условие, чтобы все кредиты заемщиков банка были вовремя погашены. В результате предоставления кредитов по анкете возникла угроза массовых невозвратов, в связи с кризисной ситуацией в стране. Возникает необходимость в оценке рисков неплатежеспособности заемщика, используя развернутую шкалу факторов: экономическая активность; доход на основном рабочем месте; наличие в собственности имущества; состав семьи; возраст заемщика; образование; объем расходов; состояние здоровья; полис добровольного медстрахования, в случае его наличия; поездки за рубеж; ведение бизнеса, выступающего в качестве источника дополнительного дохода.Основываясь на вышеизложенном, возникает необходимость в усовершенствовании оценочной методики кредитоспособности заемщиков ПАО «Запсибкомбанк», в целях исключения риска массовой невозвратности кредитов в будущем. Нужно применить ужесточение оценочных критериев кредитоспособности в целях большей обеспеченности кредитов. ЗаключениеПотребительское кредитование выступает в качестве одного из наиболее распространенных в мире видов банковских операций. Изучением проблем развития потребительского кредитования занимается множествозарубежных и отечественных ученых. В их работах исследуются формы и содержание осуществления потребительского кредитования, определены направления развития в Российской Федерации. В процессе теоретического исследования, а также практической работы решены предусмотренные задачи, а также получены результаты:Определеныосновные характеристики и закономерности функционирования кредитного рынка. Основываясь на особенностях кредитования граждан и сущности кредита в целом, делаем вывод, что банковский кредит выступает в качестве формы экономических отношений между кредитором - банком и физическим лицом - заемщиком, что предусматривает предоставление гражданамбанком аккумулированных временно свободных средств на условиисрочности, возвратности, обеспечения и платности.Работа банка за 2019 год свидетельствует о развития деятельности Отделения, увеличении масштабов его деятельности, повышении рентабельности бизнеса и расширении инфраструктуры.Анализ услуг и продуктов, предлагаемых отделениемпоказал, что Отделение оказывает все виды традиционных банковских услуг разным категориям клиентов в соответствии с полученными лицензиями. Осуществление анализафинансового состояния и кредитоспособности заемщика производится банком на основе:а) документов и материалов, полученных непосредственно от клиента;б) документов и материалов о клиента в базах данных банка;в) информации из окружения клиента.Подход к оценке кредитоспособности клиентов должен быть системным, комплексным, исходя из результатов анализа их экономической состоятельности и эффективности кредитуемых мероприятий (проектов).Решение банка об уровне кредитоспособности заемщика займа формируется, по нашему мнению, под влиянием трех относительно самостоятельных аналитических блоков:- Изучение характера клиента для получения общего представления о нем;- Анализа экономической состоятельности клиента;- Анализа эффективности кредитуемых мероприятий или инвестиционного проекта.Список использованныхИсточниковГражданский Кодекс РФ от 30.11.1994 N 51-ФЗ (по состоянию на 08.12.2020) [Электронный ресурс]:– Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный.О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:–Федеральный закон РФот 2 декабря 1990 г. N 17-ФЗ. Режим доступа: http://consultant.ru, свободный.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]:Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ.Режим доступа: http://consultant.ru/, свободный.Агеева, Н. А. Основы банковского дела [Текст]: учебное пособие для обучения бакалавров по направлению подготовки 080100 "Экономика"; по профилю подготовки 080165 "Финансы и кредит" / Н. А. Агеева. - Москва: РИОР: ИНФРА-М, 2014. - 273 с.Белоглазова, Г.Н., Деньги. Кредит. Банки.[Текст]:Г.Н. Белоглазова , Москва: Высшее образование, Юрайт, 2015. — 620 с.Белоглазова, Г. Н., Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник - Москва: Финансы и статистика. 2014 – 423с.Васильева, А.С. Особенности потребительского кредитования в России в современных условиях [Текст]: учеб. пособие/Финансы и кредит/ А.С. Васильева , П.А. Васильев2016.- N 38.- С. 27-38. Даниленко, С.А. Перспективные виды потребительского кредитования.[Текст]: учеб. пособие/Банковское дело. 2015.-N 6.- С. 49-55. Дробозина, Л.А., Финансы. Денежное обращение. Кредит[Текст]: учеб. пособие для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, и др. – Москва: ЮНИТИ, 2014. – 479 с.Жуков Е.Ф. – Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособие/ Москва: ЮНИТИ, 2015. – 416 с.Звонова, Е.А., Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособие/ Е.А. Звонова, А.И. Болвачев, М.Ю. Богачева - Москва: ИНФРА-М, 2018. – 150 с.Костерина, Т.М. Банковское дело. [Текст]: учеб. пособие- Москва: «Маркет ДС», 2016. – 249с. Лаврушина, О.И., Деньги, кредит, банки.,[Текст]: 6-е изд., стер. - Москва: Кнорус, 2015. — 560 с.Максютов, А.А. Основы банковского дела. [Текст]: учеб. пособие/ А.А Максютов - Москва: Бератор – Пресс, 2015. – 384 с.Мартыненко, Н.Н., Смирнова А.А. Развитие рынка потребительского кредитования: основные тенденции российской действительности [Текст]: учеб. пособие: Финансы и кредит./ Н.Н Мартыненко, А.А. Смирнова.2016.- N 42.- С. 42-47c.Свиридов,О.Ю., Деньги, кредит, банки.,[Текст]: учеб. пособие. Москва: МарТ, 2015. — 480 с.Селезнева, Н.Н., Ионова А.Ф., Финансовый анализ. Управление финансами.[Текст]: 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2015. — 639 с.Шевчук, Д.А., Банковские операции. ,[Текст]: учеб. пособиеРостов н/Д: Феникс, 2019. — 224 с.Шевчук, Д.А., Финансы предприятия. ,[Текст]: учеб. пособие Москва: 2015. — 209 с.Красовская, Т. В. Проблемы потребительского кредитования на современном этапе в РФ. [Текст]: учеб. пособие Т. В. Красовская, А. А. Растащенова, О. А. Жабина // Молодой ученый. — 2019. — №6. — С. 355-357 -http://www.moluch.ru/archive/53/7130/, свободный.Потребительское кредитование в России: риски и пути развития. [Электронный ресурс].-http://credot.ru, свободный.Официальный сайт ПАО Запсибкомбанк - банка: [Электронный ресурс]. - http://www.zapsibkombank.ru/, свободный.