Организация оформление и учёт межбанковских расчетов

При этом кредитный портфель корпоративных клиентов вырос на 4 процента, а портфель торгового финансирования – на 24 процента. Портфель текущих счетов и срочных депозитов корпоративных клиентов увеличился на 21 процент, что свидетельствует об их доверии и уверенности в высокой надежности Росбанка.Росбанк является одним из лидеров российского рынка факторинга и по итогам 9 месяцев 2020 года занимает второе место по объемам международного факторинга и пятое место по совокупному портфелю факторинга, согласно данным Ассоциации факторинговых компаний.Группа SocieteGenerale, в структуру которой входит Росбанк, сохраняет лидирующие позиции на рынках заемного капитала, входя в топ-5 организаторов выпусков еврооблигаций в России и СНГ (по версии Cbonds по итогам 9 месяцев 2020 года), а также в топ-5 по объему сделок синдицированного кредитования в России и СНГ (по версии Cbonds по итогам первого полугодия 2020 года).Росбанк продолжает сохранять за собой лидерские позиции на рынке розничного кредитования и занимает пятое место по размеру кредитного портфеля физических лиц по итогам трех кварталов 2020 года (согласно FRG). Основным фокусом для банка остается залоговое кредитование. Так, по итогам 9 месяцев 2020 года Росбанк увеличил объем выдачи ипотеки на 36 процентов по сравнению с аналогичным периодом 2019 года, сохранив пятое место на рынке по объему портфеля ипотечных кредитов. Группа также сохраняет лидирующие позиции на рынке автокредитования, занимая первую позицию по объему выдачи в 2020 году, а также второе место по размеру портфеля автокредитов в России на конец 3-го квартала. В 3-м квартале 2020 года Росбанк зафиксировал почти двукратный рост доли онлайн-продаж банковских продуктов по сравнению 2019 годом, а доля клиентов, использующих удаленные каналы взаимодействия с банком, выросла более чем на 10 пунктов.Чистые операционные доходы группы Росбанк продемонстрировали прирост за 9 месяцев 2020 года (+8 процентов относительно 9 месяцев 2019 года), а также за 3-й квартал 2020 года (+13 процентов относительно 3-го квартала 2019 года). Стабильный рост показал чистый процентный доход: по итогам 9 месяцев 2020 года он возрос на 6 процентов по сравнению с показателем за аналогичный период прошлого года. Чистый результат по финансовым операциям составил 2,9 миллиарда рублей, существенно превысив уровень 9 месяцев 2019 года (прирост составил более 90 процентов).Операционные расходы Группы снизились на 7 процентов по сравнению с первыми 9 месяцами прошлого года, что явилось следствием целенаправленной политики Группы по снижению расходов, повышению эффективности и оптимизации организационной модели.Отчисления Группы в резервы за 9 месяцев 2020 года составили порядка 12,4 миллиардов рублей, продемонстрировав более чем двукратное увеличение по сравнению с 9 месяцами 2019 года. Основной причиной роста резервов остается экономическая ситуация на фоне пандемии Covid-19.Росбанк входят в список системно значимых банков, опубликованных Центральным Банком Российской Федерации, в связи с этим к нему предъявляются дополнительные требования к капиталу и ликвидности в соответствии с международными подходами к повышению устойчивости банковского сектора.Достаточность капитала определяется путем установления минимально допустимых размеров уставного капитала банка и соотношения всего его капитала с суммой активов, взвешенных с учетом степени риска потери части их стоимости.Уровень достаточности капитала Росбанка (табл.6) соблюдается с запасом к установленным минимальным требованиям, что позволяет обеспечивать рост активов.Помимо норматива достаточности капитала в настоящее время Центральный Банк Российской Федерации предписывает также соблюдать следующие нормативы: норматив достаточности собственных средств, норматив мгновенной и текущей ликвидности.Вышеуказанные нормативы Росбанка выше пороговых показателей (табл.5), что свидетельствует о достаточном запасе ликвидности у данной кредитной организации. Неисполнение же нормативов в свою очередь может быть чревато штрафными санкциями со стороны Центрального Банка России, введением запрета на осуществление определенных банковских операций, а в случае многократных нарушений вообще привести к отзыву лицензии у банков.Однако, несмотря на то, что банки соблюдает все обязательные нормативные требования Центрального Банка Российской Федерации, в 2020 году существенное негативное влияние на мировые рынки оказало распространение вируса Covid-19 (Короновируса), что может негативно сказаться на достаточности капитала и прибыльности всего банковского сектора. Таким образом, в настоящее время Росбанку присвоены наивысшие кредитные рейтинги национальных агентств АКРА на уровне AAA (RU) и Эксперт РА на уровне ruААА. Росбанк также имеет кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств FitchRatings (BBB) и Moody’sInvestorsService (Baa3). В 2020 году Росбанк вошел в тройкусамых надежных банков России по версии журнала Forbes.Высокий рейтинг Росбанка обоснован его сильными позициями на рынке, высоким буфером капитала, достаточно высоким качеством активов, приемлемым рентабельностью и устойчивой ликвидной позицией.Условия по кредитным картам ПАО РОСБАНККредитная карта Росбанка — это возможность получить доступ к крупной сумме для совершения различных покупок, а также для снятия наличных в банкоматах. Клиенты могут возвращать часть потраченных средств по программам кэшбек и пользоваться дополнительными бонусами. Росбанк предлагает на выбор 2 кредитные карты по ставке от 25.9 процентов годовых.Кредитная карта «120подНОЛЬ»ВалютаCтавка, % годовыхКредитный лимитЛьготный периодПодтверждение доходароссийский рубльот 25,9%до 1 000 000 до 120 днейне требуетсяКредитная карта «МожноВСЁ»ВалютаCтавка, % годовыхКредитный лимитЛьготный периодПодтверждение доходароссийский рубльот 25,9%до 1 000 000до 62 днейне требуетсяЗАКЛЮЧЕНИЕМежбанковские расчетыпредставляют собой безналичные расчеты по денежным требованиям и обязательствам, возникающие, когда плательщик и получатель средств обслуживаются в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Данная система организации платежей осуществляется путем открытия корреспондентских счетов между кредитными учреждениями для обеспечения выполнение денежных обязательств и требований, а также обеспечения экономических связей между банковскими структурами.Между Центральным Банком России и коммерческими банками расчеты осуществляются в обязательном порядке, между коммерческими банками – на добровольной основе.Основная задача межбанковских расчетов – обеспечить необходимое количество денег для выполнения операций и обслуживания клиентов, в случае, если собственных активов недостаточно.Корреспондентские счета отличаются между собой по принципу централизации или децентрализации.Централизованные корреспондентские счета открыты в Центральном Банке России, на которыхотражаются финансовые операции, осуществляемые между коммерческими банками.Децентрализованные же корреспондентские счета – внутренние счета, открытие коммерческими банками без участия Центрального Банка России.В данной курсовой работе проанализированы сущность и особенности организации межбанковских расчетов, рассмотрены основные принципы их организации, а также проанализировано финансовое состояние ПАО РОСБАНК.В настоящее время ПАО РОСБАНК представляет собой финансово устойчивый банк. В 2020 году, то, несмотря на не самую благоприятную конъюнктуру рынка, сегмент корпоративного бизнеса продолжил уверенный рост. Росбанк продолжает сохранять за собой лидерские позиции на рынке розничного кредитования и занимает пятое место по размеру кредитного портфеля физических лиц по итогам трех кварталов 2020 года.В результате проведенного анализа, можно сделать вывод о том, что ПАО РОСБАНК может существенно увеличить свою деятельность, не ставя под угрозу финансовую стабильность и увеличить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом. .Список использованных источниковГражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51 – ФЗ ред. на 05.10.2015 г. глава 46Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ ( ред 30.12.2015) «О противодействии легализации (отмывание) доходов, полученных преступным, и финансированию терроризма». (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.03.2016 Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных оганизациях, расположенных на территории российской федерации от 16.07.2012 г. № 385-П изменен от 30.11.2015 № 3863-у)Киреев В.Л.. Банковское дело: учебное пособие. - М.: МИИТ, - 272 с., 2009Основы банковского дела. Учебное пособие. Под редакцией Ю.М. Ясинского. Мн.: Тесей, 1999Киреев В.Л.. Банковское дело: учебное пособие. - М.: МИИТ, - 272 с., 2009Березина МЛ., Крупно» Ю.С. Межбанковские расчеты: практич. пособие. 2 изд., перс-рвб. и допол. - М-: ЛО «Финстатшкрорм», 1994. - 224с, с.6Лытов, Сергей. Бухгалтерский учет операций межбанковских расчетов/ СЛытов //Бухгалтерия и банки.-2012.-№1.-С.9-13Каратаев М.В. Риск вовлечения банка в процессы легализации преступной доходности, классификация и оценка. Финансы и кредит. 2009. N31.Гамза В.А., Ткачук И. Б. Банк как субъект борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Банковское дело. 2002. N 5.Королем II.В. К вопросу об инновационной составляющей национальной модели развития российской экономики // Нац. Модель развития экономики России: материалы VIU Чаяиовскихчтений / Под ред. И.И. Архиповой. - М.:РГГУ, 2012. -336с. - С. 133-134.Козлова И. Инновационные технологии в процессе осуществления межбанковских расчетов как способ повышения конкурентоспособности коммерческого банка/И. Козлова, м. Дуброва// РИСК: Ресурсы, информация, снабжения, конкуренция- 2010.-с. 190-192Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации - [Электронный ресурс] – https://www.cbr.ruОфициальный сайт банка ПАО РОСБАНК [Электронный ресурс]- URL: https://www.rosbank.ru[Электронный ресурс] – https://analizbankov.ru/