Управление кредитным портфелем банка

Рисунок 30Показатели изменения резервного капитала в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г.Источник: Составлено автором по Журнал «Расчёты и операционная работа в коммерческом банке» [Электронный ресурс] – URL: http://www.reglament.net/bank/raschet/Представленные данные на рисунке 30 свидетельствуют о том, что деятельность Банка России также не принесла планируемых результатов, так как сумма резервного капитала в банковском секторе продолжает увеличение с 8,7 млн. руб. на 01.01.2020 до 14,2 млн. руб. на 01.10.2021 г. Далее Банк России предпринимал мероприятия для снижения ключевой ставки. За счет этого планировалось достижение нейтрализации процентных рисков и сохранению объемов кредитования. Данная деятельность все же принесла свои плоды и кредитный портфель за 01.01.2020-01.10.2021 гг незначительно увеличивается. Но при этом добиться постоянного снижения показателя ключевой ставки Банка России не удалось. Представим на рисунке 31 показатели изменения кредитного портфеля и показателя ключевой ставки рефинансирования Банка России.Рисунок 31Динамика показателей кредитного портфеля банков и изменения ключевой ставки Банка России за 01.01.2020-01.03.2022 ггИсточник: Составлено автором по Журнал «Расчёты и операционная работа в коммерческом банке» [Электронный ресурс] – URL: http://www.reglament.net/bank/raschet/Основываясь на практической деятельности банков в выходе из кризисных ситуаций, можно сказать о том, что банковские риски начинают увеличиваться из-за обострения экономических причин и из-за кризиса ликвидности. Недостаточность либо полное отсутствие ликвидности способствовало банкротству многих кредитных учреждений, расположенных во всем мире. Все предпринимаемые меры государственных органов и Банка России, в частности, не смогли обеспечить формирования высоких показателей ликвидности и достаточности капитала. На данный момент можно говорить о формировании удовлетворительного состояния банков.Международные экономические санкции-2022 в определенной мере ограничили свободное движение товаров и денег между российскими и иностранными предпринимателями. Для начала разберем факты: какие сферы российского бизнеса действительно пострадали от санкций, введенных «недружественными странами». По оценке властей, судя по докладу Центра макроэкономического анализа и прогнозирования (ЦМАКП), наиболее уязвимыми отраслями оказались:фармацевтика — доля лекарств из-за границы составляет 48,2% конечного потребления в стране;сфера химических веществ и продуктов — 44,7%;производство самолетов, кораблей, железнодорожных локомотивов — 32,2%;автомобилестроение — зависимость от импорта на 27%;изготовление резиновых и пластмассовых изделий — 26,8%;производство бумаги — 19,9%;производство электрического оборудования — 19,4%.Российские банки попали под санкции и не могут совершать переводы. Активы банков за рубежом временно заморожены, введен запрет на долларовые транзакции, запрет на проведение любых транзакций с иностранными контрагентами. В отношении Сбербанка США закрыл все корреспондентские счета, это также лишает банк возможности совершать транзакции в долларах.Некоторые из банков подверглись секторальным санкциям, направленным лишь на участие банка в мировом рынке капиталов, но для клиентов они продолжают работать в прежнем режиме.Компании, работающие на экспорт, должны продавать всю валютную выручку. Требование распространяется на деньги, которые поступают на валютные счета компании (находятся на депозите, на расчетных и транзитных счетах), начиная с 1 января 2022 года, полученных на основании внешнеторговых контрактов, заключенных с нерезидентами, предусматривающие передачу нерезидентам товаров, выполнение для нерезидентов услуг (работ). Иные поступления обязательной продаже не подлежат. Выручку по текущим операциям следует переводить в рубли не позднее трех рабочих дней, следующих за датой поступления денег на счет.При проведении анализа депозитной деятельности российских банков можно отметить, что основным направлением деятельности является предоставление кредитов для клиентов, при этом банк очень мало внимания уделяет депозитным операциям. А ведь депозиты являются основной базой для депозитования, и от их количества зависит эффективность всей деятельности ПАО «Банк ВТБ». Также на управление кредитным портфелем банка влияет наличие таких проблем. Проведенное исследование позволило сделать вывод о том, что в рассматриваемой корпорации ПАО «Банк ВТБ»ведется достаточно эффективная деятельности в области депозитной политики. Но при этом управление денежными средствами, предоставляемыми в виде кредитов, осуществляется нерационально и неэффективно. На основании этого можно сказать о таких проблем, влияющих на эффективность управления денежными средствами в ПАО «Банк ВТБ». Анализ показателей банковского рынка России за январь 2022 года позволил выявить наличие таких тенденций на рынке кредитования. Корпоративный портфель в январе незначительно сократился (на 19 млрд руб., или 0,04%) после сильного роста в декабре 2021 г. (на 1,2%). При этом продолжился рост проектного финансирования: по предварительным данным, задолженность застройщиков за январь увеличилась на 66 млрд руб. (за вычетом погашений проектных кредитов в связи с завершением строительства). Рисунок 32 – Динамика корпоративных кредитов банков в России за 01.01.2021-01.01.2022Но этот рост перекрыло сокращение объемов обратного репо с брокерами и финансовыми компаниями, а также погашение ряда краткосрочных кредитов дочерних компаний банков. Ипотечный портфель, по предварительным данным, в январе вырос на 1,1% после рекордных 3,2%2 в декабре 2021 г., что в большей степени связано с праздниками (для сравнения: прирост в январе 2021 г. составил 0,9%). Выдачи в рамках госпрограмм снизились по сравнению со значениями декабря (до 98 млрд с 156 млрд руб.) пропорционально общему снижению ипотечных выдач. В частности, в рамках семейной ипотеки, самой популярной сейчас льготной программы, объем предоставленных за январь кредитов сократился в 1,6 раза (до 52 млрд с 85 млрд руб. в декабре), а в рамках льготной ипотеки под 7%4 – в 1,4 раза, до 39 млрд с 56 млрд рублей Потребительские кредиты, по  предварительным данным, в  январе выросли на  умеренные 0,9% с  корректировкой на  продажи и  списания, что соответствует уровню  декабря. Снижение темпов продолжается уже пять месяцев, что в том числе отражает влияние принятых ранее макропруденциальных мер, а также рост ставок. Однако январская динамика все же может быть не показательной ввиду праздников (так, в январе 2021 г. рост был сопоставимым) и надо следить за развитием ситуации в ближайшие месяцы. В январе корпоративная просроченная задолженность почти не изменилась (+9 млрд руб., или 0,3%), розничная же выросла более существенно (+24 млрд руб., или 2,3%), в основном в сегменте потребительского кредитования, что объясняется постепенным вызреванием ранее выданных кредитов после высоких темпов роста в прошлом году.Достаточность совокупного капитала (Н1.0) по всему банковскому сектору снизилась на 16 б.п., до 12,4% , что связано с опережающим ростом АВР (+5,3%) относительно капитала (+3,9%). При этом нормативы достаточности базового (Н1.1) и основного (Н1.2) капитала снизились более заметно – на 46 и 51 б.п. соответственно, так как в их расчет (в отличие от совокупного капитала) не включается заработанная прибыль до аудита. Данные изменения более наглядно показаны на рисунке 33-34.Рисунок 33 – Показатели достаточности капитала банковского сектора за 3 кв 2020 – 3 кв 2021 ггРисунок 34 – Показатели структуры капитала банковского сектора за 3 кв 2020 – 3 кв 2021 ггВ четвертом квартале 2021 года финансовое положение российских банков ухудшилось, следует из обзора рейтингового агентства «Эксперт РА» (есть у РБК). Аналитики зафиксировали снижение индекса здоровья банковского сектора на 0,3 процентного пункта, до 91,2% на 1 января 2022 года, — это произошло впервые с конца 2019 года. Значение индикатора соответствует доле участников рынка, которые останутся финансово устойчивыми в течение ближайших 12 месяцев. Соответственно, 8,8% действующих банков, или до 30 игроков, могут прекратить работу в России на ближайший год, допускают эксперты агентства. Речь идет о случаях отзыва лицензий, добровольной ликвидации или присоединении к другим банкам.Как отмечается в обзоре, в четвертом квартале прошлого года ухудшились оценки кредитоспособности отдельных банков. Снижение оценок затронуло наиболее уязвимых участников рынка, преимущественно из рейтинговой категории «B», говорит управляющий директор отдела валидации «Эксперт РА» Юрий Беликов: «Зачастую банки, демонстрирующие ухудшение кредитного качества, — это небольшие убыточные кредитные организации, не имеющие существенных перспектив масштабирования клиентской базы и укрепления конкурентных позиций. Такие банки устойчиво теряют капитал и в конечном счете уходят с рынка». Аналитик допускает, что их собственники на фоне рыночной волатильности пока отложили принятие решений о том, что делать с банковским бизнесом, а показатели таких банков продолжают ухудшаться.Снижение индекса здоровья банковского сектора Беликов также связывает с изменением оценок устойчивости именно уязвимых банков. Чем ниже уровень рейтинга, тем выше вклад этого игрока в прогноз дефолтности и сильнее негативное влияние на индекс, пояснил аналитик.В настоящий период времени операции кредитования на территории Российской Федерации проходят стадию достаточно быстрого развития. Деятельность банков, протекающая на сегодняшний день, является неустойчивой. В связи с этим, стоит сказать о появлении острой необходимости в реализации определенных мероприятий, которые будут обеспечивать возможности для решения всех проблем банков (особенно имеющих отношение к уменьшению рисков и увеличению объемов получаемой прибыли). Наличие достаточно сложной обстановки на финансовом и валютном рынках способствует тому, что население предпочитает инвестировать ресурсы в недвижимость, нежели вкладывать в депозиты и вклады. Также анализ условий практической деятельности банков позволил сделать вывод о том, что каждая операция по вложению ресурсов населения – это обходной путь от использования банковских депозитов. 3.2 Перспективы управления кредитным портфелем ПАО «Банк ВТБ»На протяжении последних нескольких лет в области сегмента финансовых услуг можно отметить наличие целого ряда значительных изменений. Такие изменения связаны с возникновением и развитием новых видов технологий. По мере захвата развитых рынков разными странами, большая часть руководящего состава организаций стали ожидать от собственных отделов информационных технологий реализации более эффективной деятельности. Рассмотрим более подробно мероприятия по каждому из видов рисков.1) Рекомендации по снижению кредитного риска. В ходе исследования удалось отметить наличие высоких показателей по кредитному риску. Для улучшения регулирования данного вида рисков необходимо проведение таких операций. 1. Пересмотреть стратегию развития и перевести основной упор в предоставление более прибыльных операций (снизить количество операций с ценностями и увеличить количество операций с валютой и по кредитованию);2. Увеличивать размер собственных средств ПАО «Банк ВТБ», обеспечивающего динамику роста объемов бизнеса - банку необходимо добиваться постоянного роста собственных средств (капитала). 3. Развивать клиентскую базу по отдельным сегментам рынка. Представим сущность данного мероприятия более наглядно на рисунке 35.Рисунок 35 - Сущность развития клиентской базы для ПАО «Банк ВТБ»Источник: Составлено автором4. Совершенствование продуктового ряда, нацеленного на выстраивание комплексных, долговременных отношений с клиентами. 5. Обеспечение стабильности и устойчивости по отношению к существующим и потенциальным рискам, комплаенс-контроль. 2) Мероприятия по снижению рисков ликвидности и платежеспособности банка. Основными целями организации системы управления рисками должны быть такие, которые приведены на рисунке 36. Стоит обеспечить рост доверия инвесторов за счет создания прозрачной системы управления рисками банка. Благодаря введению всех представленных мероприятий в банке можно добиться оперативного реагирования на появление существенных изменений в экономической, политической, законодательной системах страны и финансового рынка, а также в случае появления изменений в факторах, способных оказывать воздействие на деятельность ПАО «Банк ВТБ» через внесение корректировок в имеющуюся стратегию развития банка.Рисунок 36 - Цели управления рисками в ПАО «Банк ВТБ»Источник: Составлено авторомНа рисунке 37 представлены основные рекомендации, которые должны быть исполнены в банке для улучшения комплаенс-контроля. Рисунок 37 - Рекомендации для ПАО «Банк ВТБ» по совершенствованию комплаенс-контроля Источник: Составлено авторомТакже необходимо Обеспечение стабильности и устойчивости по отношению к существующим и потенциальным рискам, комплаенс-контроль. Основными целями организации системы управления рисками должны быть такие, которые представлены на рисунке 38.Рисунок 38 - Новые цели комплаенс-контроля для ПАО «Банк ВТБ»Источник: Составлено авторомТакже система контроля над рисками ликвидности должна обязательно включать дополнительную методику оценки эффективности управления. Считаем необходимым предложить использование модели Дюпона и использовать методику В.С. Кромонова. Благодаря введению всех представленных мероприятий в банке можно добиться оперативного реагирования на появление существенных изменений в экономической, политической, законодательной системах страны и финансового рынка, а также в случае появления изменений в факторах, способных оказывать воздействие на деятельность ПАО «Банк ВТБ» через внесение корректировок в имеющуюся стратегию развития банка. На основании всего вышесказанного считаем необходимым представить описание расходов, которые потребуются руководству банка для улучшения системы управления банковскими рисками. Как уже было отмечено ранее, в рассматриваемом банке необходимо обновить программный комплекс автоматизации, за счет чего большая часть операций должна быть переведена с бумажной работы в режим онлайн. На рисунке 39 будет представлено описание основных затрат, которые банк расходует на организацию бумажного документооборота и на обслуживание программного комплекса.Рисунок 39 - Анализ затрат на организацию деятельности банка в оффлайн и онлайн режимеИсточник: Составлено авторомЗа счет организации виртуального регулирования рисков в банке можно добиться следующего эффекта, который представлен на рисунке 40.Рисунок 40 - Эффект от предлагаемых мероприятийИсточник: Составлено авторомДалее на рисунке 41 представим экономическую эффективность, которая будет получена в банке за счет перевода основной деятельности в онлайн-режим.Рисунок 41 - Экономическая эффективность перехода на онлайн-режим обслуживания в банкеИсточник: Составлено авторомБлагодаря переходу к дистанционному банковскому обслуживанию и системе электронного документооборота банк каждый год может экономить на издержках около 11, 4 млрд рублей. И если сокращение сотрудников будет увеличиваться, то и издержки будут уменьшаться. Снижение рисков при работе с клиентами и улучшение имиджа банка, несомненно, можно признать направлением улучшения позиций.Наблюдательный совет ВТБ утвердил Стратегию банка ВТБ в области устойчивого развития на 2022 — 2025 годы. Она включает пять ключевых направлений работы для достижения целей устойчивого развития ВТБ, отражающих значимые для окружающей среды, общества и бизнеса аспекты деятельности банка. Такие направления более подробно приведены в приложении 2. Также стоит отметить тот факт, что банк старается сокращать до минимума операции с иностранной валютой, об этом свидетельствуют показатели таблицы 14.Таблица 14–Анализ доли операций с иностранной валютой вПАО «Банк ВТБ» за 2019-2021 гг, млрд. руб.Показатель201920202021Изменение, п.п, 2020 к 2019Изменение, п.п, 2021 к 2020Темп прироста, в %, 2020 к 2019Темп прироста, в %, 2021 к 2020Чистые доходы (расходы) от операций с иностранной валютой(6,09)(8,48)(48,27)-2,39-39,7939,24469,22На основании данных таблицы 14 можно сделать вывод о том, что банку просто невыгодна реализация операций с иностранной валютой, поскольку на протяжении 2019-2021 годов происходит формирование большой суммы расходов. И такие расходы с каждым годом становятся все больше. ЗаключениеМногие отечественные компании стремятся сегодня стать частью мирового рынка. Для этого уровень их конкурентоспособности должен быть на высоте независимо от того торгуют они внутри страны или за её пределами. Основным конкурентным преимуществом любой организации можно назвать качество её продукции. Высокий уровень качества продукции или услуг является одним из наиболее важных факторов, обеспечивающих достойный и стабильный доход компании.Кредитная политика банка должна постоянно учитывать все новое и прогрессивное в банковской деятельности. В конечном счете, вся суть кредитной политики состоит в высокоэффективной организации кредитного портфеля. При организации кредитования в коммерческом банке необходимо учитывать влияние самого процесса управления, который включает в себя: анализ и оценку кредитных рисков, определение величины рисков, само управление кредитными рисками и контроль над эффективностью управления. Проблема совершенствования кредитного механизма является одной из приоритетных как в России, так и за рубежом.На основании проведённого нами исследования деятельности ПАО «Банк ВТБ» удалось выявить присутствие таких проблем в области управления качеством кредитного портфеля:- у банка снижается численность кредитов, которые банк предоставлял бы для корпоративных клиентов;- можно отметить факт увеличения количества просроченных долгов по кредитам юридических лиц;- у банка присутствует факт высокой просрочки по корпоративному кредитованию;- банк не обладает специализированным отделением, в котором производилось бы управление кредитными рисками, сотрудники отделений не только могут предоставлять кредиты, проводить реализацию иных видов операций, а также отслеживать процесс выплат по кредитованию, заниматься проведением мониторинга;- банк обладает несовершенным механизмом для отслеживания кредитных рисков на ранней стадии развития;- в банке по итогу отчетного периодам можно было отметить значительную сумму расходов.Для исключения появления таких проблем в будущих периодах и улучшения методов управления рисками в банке ПАО «Банк ВТБ» были предложены такие мероприятия:- Провести мероприятия, позволяющие обеспечить гибкое регулирование Банка России;- Добиться повышения эффективности взаимодействия банковских и небанковских институтов на финансовом рынке;- Уменьшить уровень системных рисков на институциональном уровне;- Обеспечить стимулирование ПАО «Банк ВТБ» на формирование долгосрочных источников фондирования;- Развить инструменты проектного финансирования;- Повысить эффективность бизнес-моделей банка через усовершенствование используемых технологий;- Обеспечить эффективное управление качеством кредитного портфеля, в том числе за счет проактивной диагностики кредитного портфеля. А данное направление включает в себя еще несколько сопутствующих:1) Улучшить систему скоринга по определению кредитоспособности юридических и физических лиц для принятия решения о выдаче ипотечного кредита;2) Улучшить качество работы с новыми категориями клиентов. Для этой цели предложено разработать новые ипотечные продукты для категории «Самозанятые», внедрить новую скоринговую методику и ввести в действие новый депозитный продукт по аналогии с немецкими сберкассами для повышения вероятности выдачи ипотечного кредита. На основе информации из исследований нами были сделаны вывод о том, что самыми популярным моделям оценки рисков, применяемыми современными исследователями, необходимо внесение значительных корректировок. Отсутствие эффективной системы управления рисками может в конечном итоге привести банк к возникновению значительных проблем. Отдельно недооцененный банковский риск превращается в риск структурный и наносит ущерб всему банку. Однако, необходимо понять, что полностью избежать рисков в банковской деятельности невозможно, а потому цель процесса управления рисками в банке заключается не в полном их избегании, а в ограничении и минимизации их влияния. Список использованных источников10. «Положение о порядкеформированиякредитнымиорганизациямирезервов на возможныепотери» (утв. Банком России 23.10.2017 N 611-П) (ред. от 22.04.2020) (Зарегистрировано в Минюсте России 15.03.2018 N 50381) // Консультант Плюс, 2022Приложение 1.Факторы, определяющие сущность кредитного портфеля банкаРисунок 1.1 – Факторы, определяющие сущность кредитного портфеля банкаПриложение 2. Направления стратегического развития ПАО «Банк ВТБ» на 2022-2025 годы