Способы обеспечения исполнения обязательств в банковской деятельности

Далее проводится операция по выбору наиболее существенно важных факторов и проводится оценка степени их влияния на показатели стоимости обеспечения. Принимая во внимание уровень влияния каждого выбранного фактора в ПАО «Сбербанк» будет рассчитываться показатель обеспечения по такой формуле (4):, (4) Обеспечение, принимаемое в банке ПАО «Сбербанк»в качестве высоколиквидных акций будет превышать показатель по методике при учете рисков, инфляционных ожиданий и надежности заемщика. Следовательно, для ПАО «Сбербанк» наиболее оптимальным было бы использовать высоколиквидные акции в качестве обеспечения возвратности кредитов. Проведенный анализ позволил определить, что методика 4 предоставляет возможности для принятия во внимание ликвидность залогового имущества и предыдущий практический опыт клиентов с банком за счет расчета показателей вероятности возврата кредитов. Это способствует снижению величины предоставляемого обеспечения у проверенных заемщиков, и требует большего обеспечения у сомнительных заемщиков. Проводимое исследование методов обеспечения возвратности кредитов в ПАО «Сбербанк» показало наличие достаточно эффективной системы. При этом из-за нестабильности банковского рынка, банк должен ежедневно улучшать собственную деятельность для снижения рисков и улучшения условий возвратности кредитов. Глава 3. Рекомендации по улучшению возвратности кредитов в банке3.1 Проблемы обеспечения возвратности кредитов в ПАО «Сбербанк»Начиная с конца первого квартала 2020 года наблюдались значительные изменения в экономической среде (рисунок 40).Рис. 40. Изменения в экономической средеРост рисков в банковской сфере на сегодняшний день обусловлен негативными изменениями не только во внутренней, но и внешней среде. Указанные выше изменения в экономической среде оказывают влияние на деятельность Банка. Поэтому современным банковским организациям приходится заниматься проведением определенных обязательных мероприятий. В числе таких мероприятий необходимо выделить: такие, которые приведены на рисунке 41.Рис. 41. Банковские операции, способствующие увеличению рисковВсе приведенные мероприятия способствуют уменьшению уровня прибыльности от банковских операций. По большей части причинами такого снижения являются следующие (рисунок 42):Рис. 42. Банковские операции, способствующие увеличению рисковПри этом у современных экспертов сложилось общее мнение о том, что по итогу 2021 года при продолжении установленной тенденции, можно ожидать такой ситуации, при которой многие банки окончат год с отрицательными финансовыми результатами. Со стороны Банка России проводилась работа по снижению кредитного риска. В частности, были предприняты такие действия (рисунок 43):Рис. 43. Действия Банка России по снижению кредитного рискаДанные операции оказались недостаточными для снижения рисков. Этот момент связан с тем, что кредитный риск продолжил увеличение. В качестве доказательства данного суждения на рисунке 3.5 представим показатели по изменению просрочек по кредитам банков за 01.01.2020-01.10.2021 гг. Из-за закредитованности населения и роста безработицы, можно отметить увеличение количества просроченных долгов по кредитам с 3521,4 млн. руб. за 01.01.2020 до 3855,9 млн. руб. за 01.10.2021г. На рисунке 29 представлена динамика показателей изменения просроченной задолженности по выданным кредитам в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г.Рис. 44. Показатели изменения просроченной задолженности по выданным кредитам в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г Поскольку иностранные инвесторы массово покинули российский рынок ценных бумаг, то такие действия стали следствием падения котировок на фондовом рынке. Следующим фактором, ставшим следствием роста уровня рисков в банковском секторе, является – девальвация национальной валюты. Из-за этого отмечается существенный рост валютных рисков. Для стабилизации положения со стороны Банка России проводилась работа по осуществлению регулярных продаж иностранной валюты. Такие действия предоставили возможность для незначительной стабилизации курса рубля. Представим на рисунке 45 описание показателей валютного курса за 01.01.2020-01.10.2021 г.Рис. 45. Показатели изменения валютного курса Евро и Доллара СШАДалее со стороны Банка России была предпринята деятельность по предоставлению прав банкам по включению операций в 6 основных видах иностранной валюты в составе обязательных нормативов по курсу. Такой курс фиксировался на 01.03.2020 г. За счет этого планировалось формирование возможностей для банков в сохранении капитала и не осуществлении операций дополнительного резервирования. На рисунке 46 представлены показатели изменения резервного капитала в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г.Рис. 46. Показатели изменения резервного капитала в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г.Представленные данные на рисунке 46 свидетельствуют о том, что деятельность Банка России также не принесла планируемых результатов, так как сумма резервного капитала в банковском секторе продолжает увеличение с 8,7 млн. руб. на 01.01.2020 до 14,2 млн.руб. на 01.10.2021 г. Далее Банк России предпринимал мероприятия для снижения ключевой ставки. За счет этого планировалось достижение нейтрализации процентных рисков и сохранению объемов кредитования. Данная деятельность все же принесла свои плоды и кредитный портфель за 01.01.2020-01.10.2021 гг незначительно увеличивается. Но при этом добиться постоянного снижения показателя ключевой ставки Банка России не удалось. Представим на рисунке 47 показатели изменения кредитного портфеля и показателя ключевой ставки рефинансирования Банка России.Рис. 47. Динамика показателей кредитного портфеля банков и изменения ключевой ставки Банка России за 01.01.2020-01.03.2022 ггОсновываясь на практической деятельности банков в выходе из кризисных ситуаций, можно сказать о том, что банковские риски начинают увеличиваться из-за обострения экономических причин и из-за кризиса ликвидности. Недостаточность либо полное отсутствие ликвидности способствовало банкротству многих кредитных учреждений, расположенных во всем мире. Все предпринимаемые меры государственных органов и Банка России, в частности, не смогли обеспечить формирования высоких показателей ликвидности и достаточности капитала. На данный момент можно говорить о формировании удовлетворительного состояния банков. Средние показатели рентабельности активов и капитала представлены на рисунке 48.Рис. 48. Изменение показателя рентабельности активов и рентабельности капитала банковского сектора за 01.01.2020-01.09.2021 г, в %В ходе исследования удалось выявить наличие определенных проблем, оказывающих негативное воздействие на финансовое состояние банка. Проведенное исследование позволило сделать вывод о том, что в рассматриваемой корпорации ПАО «Сбербанк»ведется достаточно эффективная деятельности в области депозитной политики. Но при этом управление денежными средствами, предоставляемыми в виде кредитов, осуществляется нерационально и неэффективно. На основании этого можно сказать о таких проблемах, влияющих на эффективность управления денежными средствами в ПАО «Сбербанк». В настоящий период времени операции кредитования на территории Российской Федерации проходят стадию достаточно быстрого развития. 3.2 Мероприятия по улучшению возвратности кредитов в банкСовременное государство заинтересовано в реализации эффективной деятельности и формировании сбалансированных условий для денежно-кредитной политики. В качестве основной цели государства при этом, выступает – реализация всех необходимых операций, способствующих обеспечению стабильного положения цен; формированию эффективности занятости и роста показателей реальных объемов валового национального продукта. Функционирующая на сегодняшний день денежно-кредитная политика страны – это линейка целенаправленных операций, реализуемых государственными органами. Целью таких операций является достижение эффективности регулирования объемов денежных средств в процессе обращения. Государственные органы с особенной тщательностью проводят операции по контролю и надзору за показателями финансового рынка из-за того, что данный рынок может оказывать существенное влияние на показатели экономического положения государства в целом. Функционирование банковской системы страны подвергается постоянному негативному воздействию через деятельность международных рынков. Пребывание в положении нарастающей конкурентной борьбы в области банковского сектора России выделяет наличие все более актуальным становится наличие вопросов, связанных со стратегическим планированием. Управленческой группе банка необходимо выставлять собственные ориентиры на постоянство развития банка, на введение все более новой продукции и на все большее многостороннее проведение анализа рынка присутствия банка. Уровень устойчивости и надежности положения каждой отдельно взятой кредитной организации может оказывать непосредственное воздействие на показатели стабильности всего банковского сектора страны, на основании этого можно сказать о том, что процесс определения адекватных механизмов и инструментов регулирования деятельности кредитных организаций относятся к главной задаче эффективности банковской надзорной системы. Сформировавшиеся условия мирового финансового кризиса, связанные с распространением коронавирусной инфекции, способствовали тому, что было положено начало активной операции по огосударствлению и концентрации капитал денежно-кредитного сектора в области мировой экономики. Со стороны правительственных органов было положено начало работы по подчинению центральных банков, денежной эмиссии. В дальнейшем такие действия могут способствовать тому, что совокупность кредитных денег, принадлежащих частным банкам, будет существенно снижено. А еще позже можно ожидать их полной замены на суверенные денежные средства государства, большая доля из которых на безвозмездном основании будет предоставляться для государственных банков и предприятий. В дальнейшем также можно ожидать, что реализация всех видов антикризисных мероприятий на протяжении ближайших нескольких лет, будет способствовать провокации глобального экономического кризиса. В числе наиболее существенно значимых характеристик такого кризиса необходимо выделение разбалансированности платежных и бюджетных систем; стремительность роста суверенной задолженности; «проедание» странами экономического потенциала; резкий скачок инфляции из-за тотальной цифровизации экономики, сетевых платформ и финансовых активов. Началом таких процедур будет выступать – реализация процессов эмиссии процентной и беспроцентной цифровой валюты центральных банков. Подводя итоги всему вышесказанному можно выделить мероприятий, за счет которых в банке может быть улучшена система контроля и урегулировать имеющиеся денежные потоки, представленные в приложении 3. На протяжении последних нескольких лет в области сегмента финансовых услуг можно отметить наличие целого ряда значительных изменений. Такие изменения связаны с возникновением и развитием новых видов технологий. По мере захвата развитых рынков разными странами, большая часть руководящего состава организаций стали ожидать от собственных отделов информационных технологий реализации более эффективной деятельности. Рассмотрим более подробно мероприятия по каждому из видов рисков.1) Рекомендации по снижению кредитного риска. В ходе исследования удалось отметить наличие высоких показателей по кредитному риску. Для улучшения регулирования данного вида рисков необходимо проведение таких операций. 1. Пересмотреть стратегию развития и перевести основной упор в предоставление более прибыльных операций (снизить количество операций с ценностями и увеличить количество операций с валютой и по кредитованию);2. Увеличивать размер собственных средств ПАО «Сбербанк», обеспечивающего динамику роста объемов бизнеса - банку необходимо добиваться постоянного роста собственных средств (капитала). 3. Развивать клиентскую базу по отдельным сегментам рынка. Представим сущность данного мероприятия более наглядно на рисунке 49.Рис. 49. Сущность развития клиентской базы для ПАО «Сбербанк»4. Совершенствование продуктового ряда, нацеленного на выстраивание комплексных, долговременных отношений с клиентами. 5. Обеспечение стабильности и устойчивости по отношению к существующим и потенциальным рискам, комплаенс-контроль. На рисунке приложения 5 представлено более подробное описание данного направления.2) Мероприятия по снижению рисков ликвидности и платежеспособности банка. Основными целями организации системы управления рисками должны быть такие, которые приведены на рисунке 35 . Стоит обеспечить рост доверия инвесторов за счет создания прозрачной системы управления рисками банка. Благодаря введению всех представленных мероприятий в банке можно добиться оперативного реагирования на появление существенных изменений в экономической, политической, законодательной системах страны и финансового рынка, а также в случае появления изменений в факторах, способных оказывать воздействие на деятельность ПАО «Сбербанк» через внесение корректировок в имеющуюся стратегию развития банка.Рис. 50. Цели управления рисками в ПАО «Сбербанк»На рисунке 51 представлены основные рекомендации, которые должны быть исполнены в банке для улучшения комплаенс-контроля. Рис. 51. Рекомендации для ПАО «Сбербанк»по совершенствованию комплаенс-контроля Также необходимо Обеспечение стабильности и устойчивости по отношению к существующим и потенциальным рискам, комплаенс-контроль. Представим на рисунке 40 более подробное описание такой деятельности.Основными целями организации системы управления рисками должны быть такие, которые представлены на рисунке 52.Рис. 52. Новые цели комплаенс-контроля для ПАО «Сбербанк»Также система контроля над рисками ликвидности должна обязательно включать дополнительную методику оценки эффективности управления. Считаем необходимым предложить использование модели Дюпона и использовать методику В.С. Кромонова. Благодаря введению всех представленных мероприятий в банке можно добиться оперативного реагирования на появление существенных изменений в экономической, политической, законодательной системах страны и финансового рынка, а также в случае появления изменений в факторах, способных оказывать воздействие на деятельность ПАО «Сбербанк» через внесение корректировок в имеющуюся стратегию развития банка. На основании всего вышесказанного считаем необходимым представить описание расходов, которые потребуются руководству банка для улучшения системы управления банковскими рисками. Как уже было отмечено ранее, в рассматриваемом банке необходимо обновить программный комплекс автоматизации, за счет чего большая часть операций должна быть переведена с бумажной работы в режим онлайн. На рисунке 38 будет представлено описание основных затрат, которые банк расходует на организацию бумажного документооборота и на обслуживание программного комплекса.Рис. 53. Анализ затрат на организацию деятельности банка в оффлайн и онлайн режимеЗа счет организации виртуального регулирования рисков в банке можно добиться следующего эффекта, который представлен на рисунке 54.Рис. 54. Эффект от предлагаемых мероприятийДалее на рисунке 55 представим экономическую эффективность, которая будет получена в банке за счет перевода основной деятельности в онлайн-режим.Рис. 55. Экономическая эффективность перехода на онлайн-режим обслуживания в банкеБлагодаря переходу к дистанционному банковскому обслуживанию и системе электронного документооборота банк каждый год может экономить на издержках около 11, 4 млрд рублей. И если сокращение сотрудников будет увеличиваться, то и издержки будут уменьшаться. Снижение рисков при работе с клиентами и улучшение имиджа банка, несомненно, можно признать направлением улучшения позиций.За счет предлагаемого кредитного продукта можно ожидать роста количества ипотечных кредитов приблизительно на 10-15% от результатов, полученных в 2020 году. ЗаключениеВ Российской Федерации каждый год растет объем кредитования и также увеличивается невозвратность кредитов. Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает оформление кредита банками под различные формы обеспечения кредита. Формы обеспечения возвратности кредита являются одним из способов снижения риска невозвратности кредита, могут выступать как дополнительный источник погашения кредита. Как нам известно, что залог, поручительство и банковская гарантия выступают как форма обеспечения возвратности кредита. Несмотря на то, что банки могут страховать кредиты имуществом, транспортом, поручительством третьих лиц с каждый годом растет невозвратность кредитов. Определенные задачи современного развития организаций на территории Российской Федерации, которые могут иметь непосредственное отношение к постоянному преодолению кризисных ситуаций, могут определить определенные требования к уровню финансовой устойчивости, выступающего стратегическим фактором финансовой безопасности работы каждой организации. А также к росту уровня ее деловой активности и инвестиционной привлекательности. Пребывание в состоянии глобализации экономического пространства, группа вопросов, связанных с управлением уровнем платежеспособности организации, начинают выступать в качестве все более актуальных. Процесс решения таких вопросов заставляет совершенствовать концепции, связанные с управлением уровнем финансовой устойчивости организации, поскольку может быть оказано прямое воздействие на итоги такого управления. В последние годы в России наметилась печальная тенденция: хлынула волна дел о количественном отзыве лицензий и банкротстве кредитных организаций. Это было связанно с неспособностью кредитных учреждений выполнять своих финансовые обязательства. Некоторые организации были замечены в предоставлении для Центрального Банка недостоверной отчетности.Банкротство кредитных организаций может быть охарактеризовано определенными особенными чертами. Непосредственно ЦБ РФ относится к заявителю по делам о банкротстве, в том числе он может играть роль органа, который занимается отзывом лицензий у банков. В качества практического объекта для исследования была выбрана такая кредитная организация как – ПАО «Сбербанк» . В ходе проводимого анализа управления возвратностью кредитов были выявлены такие проблемы:- Жесткое регулирование со стороны Центрального Банка Российской Федерации;- Уменьшение эффективности взаимодействия банковских и небанковских институтов на финансовом рынке;- Высокий уровень системный рисков;- Низкий уровень развития долгосрочных инструментов для финансирования;- Высокий уровень спекулятивных операций;- Недостаток длинных источников фондирования у банка;- Неэффективные бизнес-модели у банка;- Теневая экономическая деятельность на всех уровнях экономической системы.Для исключения появления таких проблем в будущих периодах и улучшения методов управления возвратностью кредитов в банке ПАО «Сбербанк» были предложены такие мероприятия:- Провести мероприятия, позволяющие обеспечить гибкое регулирование Банка России;- Добиться повышения эффективности взаимодействия банковских и небанковских институтов на финансовом рынке;- Уменьшить уровень системных рисков на институциональном уровне;- Обеспечить стимулирование ПАО «Сбербанк» на формирование долгосрочных источников фондирования;- Повысить эффективность бизнес-моделей банка через усовершенствование используемых технологий;- Обеспечить эффективное управление качеством кредитного портфеля, в том числе за счет проактивной диагностики кредитного портфеля. А данное направление включает в себя еще несколько сопутствующих:1) Улучшить систему скоринга по определению кредитоспособности юридических и физических лиц для принятия решения о выдаче ипотечного кредита;2) Улучшить качество работы с новыми категориями клиентов. Для этой цели предложено разработать новые ипотечные продукты для категории «Самозанятые», внедрить новую скоринговую методику и ввести в действие новый депозитный продукт по аналогии с немецкими сберкассами для повышения вероятности выдачи ипотечного кредита. На основе информации из исследований нами были сделаны вывод о том, что самыми популярным моделям оценки рисков, применяемыми современными исследователями, необходимо внесение значительных корректировок. Отсутствие эффективной системы управления рисками может в конечном итоге привести банк к возникновению значительных проблем. Отдельно недооцененный банковский риск превращается в риск структурный и наносит ущерб всему банку. Однако, необходимо понять, что полностью избежать рисков в банковской деятельности невозможно, а потому цель процесса управления рисками в банке заключается не в полном их избегании, а в ограничении и минимизации их влияния. Список использованных источниковПРИЛОЖЕНИЯ