Анализ платежеспособности физических лиц на примере АО

В частности, были предприняты такие действия (рисунок 3.4):Рисунок 3.4 - Действия Банка России по снижению кредитного рискаДанные операции оказались недостаточными для снижения рисков. Этот момент связан с тем, что кредитный риск продолжил увеличение. В качестве доказательства данного суждения на рисунке 3.4 представим показатели по изменению просрочек по кредитам банков за 01.01.2020-01.10.2021 гг. Из-за закредитованности населения и роста безработицы, можно отметить увеличение количества просроченных долгов по кредитам с 3521,4 млн. руб. за 01.01.2020 до 3855,9 млн. руб. за 01.10.2021г. На рисунке 3.5 представлена динамика показателей изменения просроченной задолженности по выданным кредитам в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г.Рисунок 3.5 - Показатели изменения просроченной задолженности по выданным кредитам в банках за 01.01.2020-01.10.2021 г Поскольку иностранные инвесторы массово покинули российский рынок ценных бумаг, то такие действия стали следствием падения котировок на фондовом рынке. Следующим фактором, ставшим следствием роста уровня рисков в банковском секторе, является – девальвация национальной валюты. Из-за этого отмечается существенный рост валютных рисков. Для рассматриваемого банка были сформированы следующие проблемы в оценке платежеспособности физических лиц, которые представлены более подробно на рисунке 3.6.Рисунок 3.6 – Проблемы оценки платежеспособного физических лиц в банке АО «Банк Ермак»Для того чтобы не допустить появление таких проблем в будущем, в деятельности банка должны быть проведены определенные мероприятия, которые будут рассмотрены в следующем разделе данного исследования.3.2 Разработка мероприятий по улучшению методики оценки платежеспособности физических лиц в АО «Банк Ермак»На основании данных таблицы 3.1 представим примерное описание процесса, который может внедрить в собственной деятельности АО «Банк Ермак» для оценки платежеспособности физических лиц. При этом предлагаемая методика должна применяться при кредитовании самозанятых клиентов. Таблица 3.1 - Предлагаемый алгоритм оценки платежеспособности физических лиц для кредитования их бизнеса в рамках самозанятости12Продолжение таблицы 3.1Представленные данные позволили сделать вывод о том, что в рассматриваемом банке АО «Банк Ермак» используется устаревшая и неэффективная вариация для оценки платежеспособности клиентов- физических лиц. Поэтому, руководство банка обязательно должно заняться улучшением такой методики. Считаем, что в первую очередь необходимо принять новые методики для оценки. И в качестве особенно важного этапа необходимо выделение операций – андеррайтинга. Такая операция будет способствовать определению итогового показателя, который может быть предоставлен клиенту в виде кредита. Также на основании данных таблицы 3.2 проведем сравнительную характеристику методики, применяемой банком АО «Банк Ермак» и стандартной методики.Таблица 3.2 - Сравнительный анализ методики АО «Банк Ермак» и стандартной методики оценки платежеспособности№123412Продолжение таблицы 3.212343456789Далее на основании данных сравнительных характеристик, считаем необходимым представить описание всех преимуществ и недостатков, присущих для каждой из методик оценки платежеспособности клиентов – физических лиц. Данное сравнение приводится на рисунке 3.7.Рисунок 3.7 - Преимущества и недостатки методики банка и стандартной методикиТаким образом, на основании выявленных недостатков и преимуществ каждой из методик, необходимо формирование новой методики. И такая методика должна учитывать все данные пункты. Для предлагаемого нами банка необходимо предложить введение еще такой методики, которая наглядно представлена на рисунке 3.8.Рисунок 3.8 – Предлагаемая методика оценки платежеспособности потенциального заемщикаБолее подробное описание методики оценки платежеспособности физических лиц приводится в приложении 6.В качестве научной новизны данного исследования предлагаем совершенствование имеющейся методики оценки платежеспособности физических лиц в АО «Банк Ермак». Для этого оценка должна проводиться следующим образом:1 этап. Скоринговый анализ возможности предоставления кредита по банковским выпискам со счетов.2 этап. Определение максимально возможной суммы3 этап. Проверка баз данных о кредитных историях, при этом ввести 3 класса для оценки.4 этап. Оценка платежеспособности через систему SAS CreditScoringforBanking. Помимо этого, для того чтобы обеспечить возвратность предоставляемых кредитов и как результат сохранение финансово устойчивого положения, банкам стоит начать проводить процедуру постоянного антикризисного мониторинга собственных заемщиков.3.3 Расчет экономического эффекта от предложенных мероприятий по оценке платежеспособности физических лиц в АО «Банк Ермак»В таблице 3.3 представлена смета затрат на внедрение SAS Fraud & FinancialCrimes.Таблица 3.3 – Смета затрат на внедрение SAS Fraud & FinancialCrimesНаименованиеОтветственное лицоРасходы, тыс. руб.1231. Затраты на приобретение всегоОтдел сопровождения закупок18301.1 Затраты на покупку ПО12001.2 Обновление компьютерной техники4501.3 Материалы для подлкючения1802. Затртаты на обучение всегоРуководитель службы по управлению персоналом22792.1 Обучение сотрудников (74 чел)2279стоимость 1 чел/дня 14003. Затраты на внедрение в среде разработки всегоРуководитель отдела ИТ403.1 Администрирование системы специалистом ЗАО "ДИТ"40Итого 4149Первоначальная сумма расходов, необходимых для введения системы SAS Fraud & FinancialCrimes в деятельности АО «Банк Ермак» в расчете на один год будет равной 4 149 тысяч рублей. Далее в процессе эксплуатирования системы организации необходимо будет расходовать ресурсы только для того чтобы обновлять данное программное обеспечение. Благодаря использованию SAS Fraud & FinancialCrimesАО «Банк Ермак» получает возможности для осуществления перекрестных проверок всех клиентов, при использовании всей совокупности имеющихся в кредитной организации данных. Также появляется возможность для использования всех доступных данных не только из внешних источников, но и внутренних: бюро кредитных историй, черные списки, базы утерянных / украденных идентификационных документов, базы контролирующих органов, базы телефонов и адресов. При этом предусмотрена параллельная возможность для дополнения системы пользовательскими алгоритмами для проведения проверки за счет которых может расширяться возможность системы на основании изменяющихся условий ведения кредитного бизнеса и менталитета общества. В качестве основного преимущества данного программного комплекса можно назвать – наличие возможностей для поиска мошеннических операций с позиции работников кредитной организации и для разработки стратегий, необходимых для предотвращения таких операций. Схематично система анализа для АО «Банк Ермак» будет выглядеть так (см. рисунок 3.4.)Рисунок 3.4 - Автоматизированная схема проведения оценки платежеспособности физического лицаВ составе блока анализа проводится исследование информации о каждом конкретном заемщике и предоставляемых для него кредитах на основании использования разных математических методов и необходимых дополнений на основании договора:- подтверждается информация о получаемых доходах и о наличии регистрации, о сумме и динамике заработной плате;- проверяется наличие недвижимого имущества земельного участка и автотранспортных средств;- проверяется информация из данных кредитного бюро.В рассматриваемом нами банке АО «Банк Ермак» применяется следующая формула для оценки платежеспособности физического лица: , (3.1)где Дч – среднемесячный чистый доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (взносы, алименты, подоходный налог, компенсация ущерба, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.);К – коэффициент, зависящий от величины Дч:К = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте);Т – срок кредитования, мес.Данную формулу стоит оставить, только для подтверждения финансового положения, оценивать финансовые потоки за 18 месяцев по счетам и картам клиента, если они открыты в АО «Банк Ермак» и на основании показателей приложения «Мой налог», если счета открыты в других банках. Далее банк должен проводить оценку максимально возможной суммы кредитования. Для этого также можно оставить уже имеющуюся формулу: (3.2)где, t - срок кредитования (в целых месяцах);I - годовая процентная ставка по кредиту, в рубляхПолученные размеры максимальной суммы кредитования должны будут корректироваться в сторону уменьшения, принимая во внимание предоставленное обеспечение для возврата кредита и иные факторы, которые обуславливают социально-экономические характеристики заемщика и регион проживания заемщика. Учитывая нынешние социально-экономические условия и экономики страны, получаемая сумма должна уменьшаться на 20 тысяч рублей.В банке активно используется система с привлечением поручителей. Их платежеспособность должна оцениваться несколько иным образом. (3.3)Формула останется той же, но для большей уверенности в платежеспособности будем применять только 1 значение К=0,7 при Дч равному менее 45 000 рублей (или эквивалентной сумме в иностранной валюте).Также считаем необходимым перенять опыт оценки платежеспособности физических самозанятых лиц, ведущих подсобное хозяйство, как это производится в АО «Россельхозбанк»: Р = ((Др+Дж +Ди) *К – О /12) *Т, (3.4)где Р – платежеспособности заемщика; Др – чистый доход от ведения растениеводства за последние 12 месяцев; Дж – чистый доход от ведения животноводства за последние 12 месяцев; Ди – чистый доход от иных источников дохода (заработная плата, пенсия, стипендия и др.) за последние 12 месяцев; О – годовые обязательные платежи по кредитным и личным обязательствам; Т – срок кредита в месяцах.Платежеспособность лиц, вступающих в пенсионный возраст должна оцениваться на основании следующей формулы:Р = (Дч1 * К – О)* Т1 + (Дч2 * К – О) * Т2, (3.5)где Дч1 – среднемесячный доход; Т1 – период кредитования, приходящийся на трудоспособный возраст заемщика; Дч2 – среднемесячный доход пенсионера;Т2 – период кредитования, приходящийся на пенсионный возраст заемщика; К – соответствует понижающему коэффициенту.Данное разграничение оценки платежеспособности позволит банку привлечь большее количество клиентов, за счет того, что условия будут несколько смягчены и каждая категория заемщиков будет проходить собственную оценку.В составе блока по принятию решений должна проводиться операция по обобщению результатов о платежеспособности заемщиков и при наличии положительной оценки для таких заемщиков будет предоставлено кредитование. Использование таких методик позволит ускорять процедуру оценки платежеспособности заемщиков, а также получать наиболее точные результаты и снижать уровень кредитного риска. Поскольку система SAS Fraud & FinancialCrimes проводит оценку по всем имеющимся базам кредитных историй и дает больше информации о потенциальных заемщиках.Перейдем к непосредственной апробации предлагаемой методики оценки платежеспособности. АО «Банк Ермак» продолжает наращивание активов – но делать это становится с каждым днем все сложнее. Банку можно предложить:– увеличить объем продаж по отдельным банковским продуктам при условии сохранения качества портфелей; – увеличить покрытие расходов по отдельным банковским продуктам; – увеличить покрытие расходов по отдельным направлениям деятельности (премиум-банкинг, корпоративный бизнес, розничный бизнес и др.).Рассмотрим пример внедрения нового кредитного продукта, который способен принести банку больший доход, при помощи привлечения большего количества клиентов. Можно отметить, что в банке самая высокая ставка составляет 29%, а на 09.05.2022 года размер ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации составляет 14%, следовательно банк может снизить ставку до уровня не ниже данного порога.Теперь банку предлагается новый кредитный продукт, который способен принести банку больший доход, при помощи привлечения большего количества клиентов. В таблице 3.5 представлена структура нового продукта для банка.Таблица 3.5 - Структура предлагаемого нового кредитного продукта АО «Банк Ермак»Наименование продуктаСтавка, % годовыхСрок кредитованияРазмер кредита, тыс. руб.1234«Алиса»15,00До 12 месОт 5«Мое дело»14,5До 18 месОт 20Если с первым видом кредитного продукта все понятно, то суть кредита «Мое дело» сводится к следующему. Поскольку с 2018 года на территории отдельных областей запущена государственная тестовая программа по выведению из тени само занятых физических лиц, предлагаем введение такого продукта в данном банке. Конкурентоспособность данного продукта будет обусловлена отсутствием аналогов-кредитов на рынке, поскольку банки в положении кризисной ситуации стараются не рисковать. Данный продукт будет предоставляться при условии наличия счета в банке не менее 1 года, по которому будут анализироваться все поступления. Данные поступления и будут выступать в качестве подтверждения платежеспособности физического само занятого лица. То есть, проверка должна осуществляться следующим образом. В отделениях необходимо создать определенные отделы именно по работе с само занятыми физическими лицами, для этого необходимо наличие кредитного специалиста, в обязанности которого будет входить проведение проверки платежеспособности клиента через банковские выписки при использовании стандартной скоринговой модели. Представим в приложении 7 описание апробации предлагаемой методики.На основании всего вышесказанного считаем необходимым представить описание расходов, которые потребуются руководству банка для улучшения системы управления банковскими рисками. Как уже было отмечено ранее, в рассматриваемом банке необходимо обновить программный комплекс автоматизации, за счет чего большая часть операций должна быть переведена с бумажной работы в режим онлайн. На рисунке 3.10 будет представлено описание основных затрат, которые банк расходует на организацию бумажного документооборота и на обслуживание программного комплекса.Рисунок 3.10 - Анализ затрат на организацию деятельности АО «Банк Ермак» в оффлайн и онлайн режимеЗа счет организации виртуального регулирования рисков в банке можно добиться следующего эффекта, который представлен на рисунке 3.11.Рисунок 3.11 - Эффект от предлагаемых мероприятий в АО «Банк Ермак»Источник: Составлено авторомДалее на рисунке 3.12 представим экономическую эффективность, которая будет получена в банке за счет перевода основной деятельности в онлайн-режим.Рисунок 3.12 - Экономическая эффективность перехода на онлайн-режим обслуживания в АО «Банк Ермак»Источник: Составлено авторомБлагодаря переходу к дистанционному банковскому обслуживанию и системе электронного документооборота банк каждый год может экономить на издержках около 11, 4 млрд рублей. И если сокращение сотрудников будет увеличиваться, то и издержки будут уменьшаться. Снижение рисков при работе с клиентами и улучшение имиджа банка, несомненно, можно признать направлением улучшения позиций.Вывод по главе 3: В заключение данной главы мы выявили следующие негативные факторы в деятельности АО «Банк Ермак»:На основании проведенного анализа мы смогли получить такие результаты. В АО «Банк Ермак» используется только скоринговая методика оценки платежеспособности заемщиков, из-за чего может вырасти риск получения некорректной информации о заемщике. После пересмотра результатов прочих методик оценки платежеспособности физических лиц мы отметили, что использование двух методов занимает существенное количество времени на обработку, но при этом банк сможет получить более точную информацию о заемщике. Следовательно, мы можем сказать о том, что в практической деятельности невозможно точно сказать какой из методов оценки платежеспособности является наиболее эффективным. Стоит применять комплекс методов, которые покажут собственные характеристики на заемщика. Опираясь на получаемые данные банк сможет решить вопрос, связанный с наличием либо отсутствие возможностей для предоставления кредитования. Помимо этого, банку необходимо заниматься проведением такого анализа как в процессе выдачи кредитов, так и на протяжении всего времени, при котором заемщик взаимодействует с банком. В настоящее время, для того чтобы деятельность банка была максимально успешной, в особенности по операциям кредитования, ему необходимо предоставлять для заемщика большее количество кредитных продуктов. К одному из наиболее значимых факторов, оказывающих воздействие на успешность банка, стоит относить наличие возможностей для проведения всесторонней оценки заемщика на протяжении всего жизненного цикла кредитования, за счет появляется возможность для снижения потенциальных рисков появления отрицательных ситуаций. ЗаключениеСегодня кредит считается основной банковской отраслью, а также основным источником дохода. Российские банки предоставляют ссуды юридическим и физическим лицам. В условиях современности на развитие кредитных отношений с физическими лицами влияет множество причин, которые задерживают этот процесс. Наиболее важные из них связаны с экономической нестабильностью страны. Рассмотрим основные проблемы кредитования физических лиц в современных условиях и пути их решения. В экономике страны вопросы, связанные с изучением проблемы банковского кредитования физических лиц, играют особую роль, поскольку многочисленные статистические исследования показывают, что каждый третий гражданин нашей страны имеет кредитную карту, которую они используют [2]. Кредиты физическим лицам в Российской Федерации в настоящее время демонстрируют высокие темпы роста. В основном это связано с появлением новых кредитных продуктов и улучшением существующих. Заем предназначен для периодического использования в соответствии с условиями договора о выплате процентов. Кредит не может быть беспроцентным. Однако рынок розничного кредитования сталкивается с рядом проблем, в основном связанных с низкой платежеспособностью населения и финансовой нестабильностью многих заемщиков, неадекватным регулированием и наличием регуляторных «белых пятен». Основным «тормозом» развития кредитной системы является обеспечение доступности кредита для населения, большая часть которого имеет среднюю платежеспособность. Это, в свою очередь, отрицательно сказывается на его предпринимательской деятельности. Огромное значение как для банков, так и для граждан имеет ключевая ставка ЦБ. Она представляет собой минимально допустимый процент, под который коммерческие банки берут у ЦБ кредиты, а для своих целей используют розничные. Соответственно, данная ставка напрямую влияет на величину тех процентов, под которые банки выдают кредиты и привлекают депозиты. Чем выше ключевая ставка ЦБ, тем выше ставка по депозитам и, соответственно, по кредитам [3].Приоритетным направлением развития банковского сектора должно стать сохранение стабильности его работы. С этой целью работа банков должна быть сосредоточена на ограничении кредитного риска, привлечении средств населения в долгосрочной перспективе, укреплении финансовой дисциплины и активизации деятельности, направленной на привлечение иностранного капитала. Сотрудничество с законодательными органами для разработки правовых норм для синдицированных кредитов.В последние годы в России наметилась печальная тенденция: хлынула волна дел о количественном отзыве лицензий и банкротстве кредитных организаций. Это было связанно с неспособностью кредитных учреждений выполнять своих финансовые обязательства. Некоторые организации были замечены в предоставлении для Центрального Банка недостоверной отчетности.Банкротство кредитных организаций может быть охарактеризовано определенными особенными чертами. Непосредственно ЦБ РФ относится к заявителю по делам о банкротстве, в том числе он может играть роль органа, который занимается отзывом лицензий у банков. В качества практического объекта для исследования была выбрана такая кредитная организация как – АО «Банк Ермак». В ходе проводимого анализа методов оценки платежеспособности клиентов были выявлены такие проблемы: поверхностность анализа структуры доходов заёмщика; отсутствие либо поверхностный характер оценки ряда финансовых (нефинансовых) факторов риска, рекомендованных положением Банка России; отсутствие информации о видах деятельности заёмщика, а также их диверсификации; отсутствие оценки эффективности использования ресурсов физического лица; отсутствие в банковских методиках оценки платежеспособности критерия текущей платежеспособности, т.е. единственного нормативно закрепленного показателя.Для исключения появления таких проблем в будущих периодах и улучшения методов управления возвратностью кредитов в банке АО «Банк Ермак» были предложены такие мероприятия:- Провести мероприятия, позволяющие обеспечить гибкое регулирование Банка России;- Добиться повышения эффективности взаимодействия банковских и небанковских институтов на финансовом рынке;- Уменьшить уровень системных рисков на институциональном уровне;- Обеспечить стимулирование АО «Банк Ермак» на формирование долгосрочных источников фондирования;- Повысить эффективность бизнес-моделей банка через усовершенствование используемых технологий;- Обеспечить эффективное управление качеством кредитного портфеля, в том числе за счет проактивной диагностики кредитного портфеля. А данное направление включает в себя еще несколько сопутствующих:1) Улучшить систему скоринга по определению платежеспособности юридических и физических лиц для принятия решения о выдаче ипотечного кредита;2) Улучшить качество работы с новыми категориями клиентов. Для этой цели предложено разработать новые ипотечные продукты для категории «Самозанятые», внедрить новую скоринговую методику и ввести в действие новый депозитный продукт по аналогии с немецкими сберкассами для повышения вероятности выдачи ипотечного кредита. На основе информации из исследований нами были сделаны вывод о том, что самыми популярным моделям оценки рисков, применяемыми современными исследователями, необходимо внесение значительных корректировок. Отсутствие эффективной системы управления рисками может в конечном итоге привести банк к возникновению значительных проблем. Отдельно недооцененный банковский риск превращается в риск структурный и наносит ущерб всему банку. Однако, необходимо понять, что полностью избежать рисков в банковской деятельности невозможно, а потому цель процесса управления рисками в банке заключается не в полном их избегании, а в ограничении и минимизации их влияния. Список использованных источниковПриложения