Правовое регулирование безналичных расчетов

Они тесно связаны с кредитными отношениями и необходимы для создания и изъятия платежных средств в стране, а также для осуществления реализации валового продукта и перераспределительных процессов национального дохода.В нашей стране существует возможность осуществления безналичных расчетов через различные формы взаимодействия между плательщиком и получателем средств. Среди них значатся аккредитивы, платежные требования, инкассовые поручения, чеки и, конечно же, платежные поручения. Так, платежное поручение представляет собой инструкцию, отправляемую владельцем счета своему банку для перевода денежных средств на счет определенного получателя. Одним из преимуществ расчетов через платежные поручения является удобство в документообороте, эффективное движение средств и возможность проверки качества товаров или услуг до их оплаты со стороны плательщика [20].Банковская операция инкассо отражает циклическое взаимодействие между банком-эмитентом и клиентом, где банк выполняет операции, связанные с получением платежей от должника по поручению клиента. Рассчеты по инкассо могут выполняться на основе платежных требований, которые могут быть выполнены с согласия должника (при акцепте) или без его участия (при отсутствии акцепта). Также возможны инкассовые операции, где платежи осуществляются без участия должника (бесспорно), что является еще одним из вариантов взаимодействия между участниками процесса.Платежное требование - это документ, в котором кредитор требует, чтобы должник выплатил определенную сумму денег через банк [3].Аккредитив - это обязательство банка (банка-эмитента) по поручению плательщика производить платежи в пользу получателя средств при предъявлении необходимых документов или передавать полномочия другому банку (исполняющему банку) для осуществления платежей. Аккредитивная форма обеспечивает платеж поставщику либо за счет средств покупателя, либо за счет средств его банка, что отличает ее от других методов расчетов.Расчеты с использованием ценных бумаг представляют собой еще одну форму безналичных операций. Безотзывные и отзывные аккредитивы - это два вида соглашений, которые могут открываться банками. Они могут быть покрытыми или непокрытыми. Чек – это документ, который чекодатель выписывает для банка с указанием суммы, которую нужно выплатить чекодержателю. Аккредитив считается самой безопасной и надежной формой расчетов, имеющей гибкие условия платежа и высокую правовую защиту.Возрастают объемы платежей, проводимых через банковских платежных агентов, что позволяет современным российским банкам использовать различные виды расчетных документов в разной степени. Удобство и другие преимущества чеков остаются актуальными, но их существенным недостатком является возможность подделки. Отличительной чертой чековых расчетов является непосредственная передача чека от чекодателя к чекодержателю, исключая посредничество банка и риски неуплаты. Тем не менее, в 2016 году было отмечено снижение объемов платежей в национальной платежной системе, в то время как операции с картами и платежный оборот через банковских агентов продемонстрировали рост. Низкие транзакционные издержки являются одним из преимуществ чеков, которые могут быть использованы банками по их усмотрению[19].Маленький успех аккредитивных расчетов в наличных операциях вызывает вопросы. Хотя аккредитивы - наиболее надежный вид расчетов, это явление объясняется их сложной структурой. Платежные поручения - система, которую мы считаем более понятной и простой в сравнении с аккредитивами.В России использование чеков замерло. Чеки почти не применяются из-за их низкой юридической защиты и возможности фальсификации.В 2013 году в России началась работа над проектом закона, который предполагает ограничение использования наличных средств при расчетах. Такое решение мотивировано стремлением достичь уровня развитых государств, где наличные платежи являются редкостью, а доля безналичных транзакций составляет более 90%. По данным статистики, в России доля безналичных операций насчитывает менее 80%.Этот показатель свидетельствует о несовершенстве финансового рынка, о низком уровне доверия к финансовым учреждениям и о нестабильности финансовой системы страны в целом.Для стимулирования экономического развития, государство предприняло шаги по увеличению использования безналичных платежей. Одним из факторов будет развитие отечественной платежной системы, что поможет укрепить финансовую инфраструктуру страны.Безналичные расчеты представляют собой денежные расчеты, производимые путем записей на счетах в банках, когда денежные суммы списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты организовываются по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, которые предъявляются к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования [2, с. 54].Статья 861 ГК РФ регламентирует порядок осуществления наличных и безналичных расчетов [1]. Так, в соответствии с п. 2 указанной статьи, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, которые связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Таким образом, Гражданский кодекс РФ устанавливает только общие правила для регулирования расчетно-денежных отношений и перечисляет основные формы используемых безналичных расчетов, а именно: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, по инкассо и чеками.В экономике Российской Федерации существенная часть расчетов производится наличными деньгами, тем не менее, преобладают и расчеты безналичным способом.Все проблемы, которые связаны с системой безналичных расчетов, можно разделить на три группы:1) к первой группе проблем относится низкая эффективность системы безналичных расчетов в России;2) ко второй группе проблем относится определение возможностей адаптации зарубежных банковских технологий проведения расчетных операций к российской практической деятельности;3) к третьей группе проблем относится минимизация платежных рисков [18].На наш взгляд, существует необходимость осуществления мониторинга рисков, которые существуют при проведении безналичных расчетов. Данный мониторинг должен включать в себя мероприятия, которые обеспечат организацию постоянного наблюдения за технологиями проведения расчетных операций, оценку их текущего состояния, а также прогнозирование развития банковских технологий в системе безналичных расчетов. Его проведение необходимо осуществлять как на уровне коммерческих банков, так и на уровне Банка России.Организация системы мониторинга рисков позволит минимизировать риски при проведении безналичных расчетов, а также упростит процедуру проведения платежа, что будет способствовать расширению сферы безналичных расчетов и повышению их эффективности.Решение предоставленных выше проблем, связанных с организацией расчетов, и других, сопутствующих развитию каждой из подсистем межбанковских расчетов идет по следующим основным направлениям:1) совершенствование форм организации расчетов через расчетную сеть Банка России;2) обширное использование электронных платежей и современных технологий с использованием вычислительной техники и компьютерных сетей;3) развитие новых форм организации расчетов.Банк России уже не первый год ведет работу по совершенствованию платежной системы нашей страны, которая в свою очередь способствует постепенному улучшению качества расчетов и подготавливает платформу для введения более современных форм организации расчетов [3, с. 214].Также, на данный момент созданы и постепенно внедряются меры по совершенствованию методологических основ проведения расчетов. Без необходимой правовой базы платежная система России будет подвержена нестабильности и будет заключать в себе устойчивый правовой риск для банков и всей экономики в целом.К сожалению, в Российской Федерации нет законодательных актов, непосредственно регулирующих электронные платежи. Область межбанковских расчетов в основном регулируется нормативными актами Центрального банка Российской Федерации. Впрочем, до появления федеральных законов по отдельным видам вопросов проведения платежно-расчетных операций, инструкции и положений Банка России могут с достаточной полнотой регулировать данное направление деятельности банков.ЗаключениеВ рыночной экономике безналичные расчеты играют непременную роль для Российской Федерации и других государств. Они содействуют сокращению производственных издержек и ускорению оборачиваемости денежных средств, что является существенным вкладом в экономику страны.Организация безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами осуществляется через платежную систему, которая играет важнейшую роль в экономике России и обеспечивает выполнение всех расчетов в стране.На сегодняшний день, в экономике России существует множество различных форм безналичного расчета.Разнообразные формы оплаты, будь то традиционные или новые, все больше интегрируются в повседневную жизнь. Пластиковые карты, которые могут заменить наличные, паспорт и страховой полис, уже прочно вошли в обиход. Однако существует множество проблем: от недостатков в законодательстве до уязвимости содержимого карты. Несмотря на это, они продолжают активно внедряться в нашу жизнь и упрощать процессы оплаты.Исследования, проведенные в различных частях планеты, показывают, что страны могут получить значительные экономические преимущества благодаря увеличению объемов электронных платежей. Это происходит из-за того, что использование электронных платежей в большом масштабе экономически более выгодно, чем наличные расчеты из-за своей эффективности. Развитие электронных платежей может привести к увеличению прозрачности финансовых операций в России и сокращению теневой экономики. Увеличение использования электронных платежей также способствует социальному развитию регионов России.Развитие региональных экономик зависит от эффективной работы механизмов электронных платежей и расчетов. Они способствуют облегчению торговли между российскими регионами и стимулируют развитие региональных хозяйств.Список литературыНормативно-правовые акты1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.2. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.3. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Собрание законодательства РФ. 2011. № 27. Ст. 3872.4. Указ Президента РФ от 9 мая 2017 г. № 203 "О Стратегии развития информационного общества в Российской Федерации на 2017 - 2030 годы" // Собрание законодательства РФ. 2017. № 20. Ст. 2901.5. Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» // Вестник Банка России. 2012. № 34.Учебная литература6. Артёмов Н. М., Арзуманова Л. Л., Ситник А. А. Денежное право (финансово-правовое регулирование обращения национальной и иностранной валюты на территории Российской Федерации): коллективная монография. - М. : Элит, 2021. - 272 с.7. Артёмов Н. М., Ситник А. А. Противодействие антироссийским санкциям в платежной и валютной сферах // Актуальные проблемы российского права. - 2022. - № 6. - С. 48-62.8. Витте С. Ю. Конспект лекций о народном и государственном хозяйстве, читанных его императорскому высочеству великому князю Михаилу Александровичу в 1900-1902 годах : в 2 т. Т. 2. - М. : Юрайт, 2021. - 319 с.9. Зинковский М. А. Кодификация банковского законодательства России в условиях национального экономического кризиса // Современное право. - 2022. - № 2. - С. 66-68.10. Кузнецов Д. А. История возникновения, классификация и правовые вопросы использования и защиты банковских платежных карт // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2021. - № 2. - С. 27-35.11. Савинская Н. А., Пивоваров В. В., Смирнова Н. И., Образцов М. В., Поздеева И. А. Из истории становления и развития платежной системы в России (к 150-летию России) // Проблемы современной экономики. - 2020. - № 2. - С. 476-484.12. Степашин С. Отсечь щупальца криминалитета // URL: https://yarnovosti.com/news/news_4113 (дата обращения: 01.05.2024).13. Финансовый надзор в национальной платежной системе Российской Федерации : учебное пособие для магистратуры / А. Г. Гузнов, Т. Э. Рождественская, А. А. Ситник. - 2е изд., перераб. и доп. - М. : Норма : ИнфраМ, 2021. - 208 с.14. Шилохвост О. Ю. Чек // URL: https://old.bigenc.ru/economics/text/4681184 (дата обращения: 01.05.2024).15. Тиньгаева В.Б. Развитие форм безналичных расчетов в России:  проблемы и перспективы. Научная статья. – М.: Новая наука: современное состояние и пути развития, 2022 – 188-191 с.16.Греднева И.Н., Тишина В.Н. Банковские карты как эффективный инструмент развития системы безналичных расчетов в современной России. Научная статья – Ч.: Инфраструктурные отрасли экономики: проблемы и перспективы развития, 2020 – 10-14 с.17.Малыхина Е.А. Использование пластиковых карт как элемента  организации безналичных расчетов в современной банковской системе России. Научная статья – С.: Современная наука: тенденции развития, 2021 – 66-75 с.18.Ларионова И.А. Состояние и развитие безналичных расчетов национальной системы платежных карт в России. Научная статья – Б.: Сборники конференций НИЦ Социосфера, 2021 – 150-153 с.19.Хоменко Е. Г. Платежные системы как элементы национальной платежной системы России и их классификация. Научная статья – М.: Вестник университета имени О.Е. Кутафина, 2020 – 122-134 с.Интернет-ресурсы20.Обзор отчетности об инцидентах информационной безопасности при переводе денежных средств за I и II кварталы 2019/2020 года [Электронный ресурс]. URL:https://cbr.ru/analytics/ib/review_1q_2q_2020/ (дата обращения: 07.05.2024)