Управление процентным доходом и процентная политика коммерческого банка на примере ЗАО Банк Русский стандарт.

В рамках всех кредитных договоров, заключенных до 15 августа 2007 г., Банк прекратил взимание всех комиссий по кредитам. Также Банк завершил перевод всех держателей кредитных карт «Русский Стандарт», выпущенных до 1 апреля 2007 года, на новый, более выгодный тарифный план, предусматривающий возможность использования льготного периода погашения кредита, сниженные ставки на покупки и не содержащий ежемесячных комиссий и плат.
В августе 2007 года Банк Русский Стандарт привлек синдицированный кредит, организаторами которого выступили банки CALYON, Deutsche Bank и Raiffeisen Zentralbank Osterreich. Кредит был привлечен сроком на 1 год, сумма кредита составила 250 млн. долларов США, процентная ставка по кредиту составила LIBOR + 0.65%.

3.2. Обзор результатов деятельности ЗАО Банк Русский стандарт
3.2.1.Анализ структуры и динамики проценточувствительных активов и пассивов

Существует несколько инструментов, с применением которых осуществляется управление активами и пассивами банка:
1. Распределение активов. Этот метод предполагает согласование активов и пассивов с точки зрения управления процентным риском, их изменчивости и сроков привлечения и размещения. Активы и пассивы группируются по "корзинам срочности", после чего управление сосредоточивается на выяснении особенностей каждой группы и регулировании ее изменений. К отдельным видам активов привязываются источники ресурсов с целью определения их достаточности. Основное внимание в УАП уделяется обеспечению ликвидности.
2. Управление ГЭПом. Это метод оценки чувствительности процентной ставки по длительности привлечения или размещения ресурсов. Проценточувствительные активы привязываются к проценточувствительным пассивам для определения величины несовпадения (гэпа). Недостаток или избыток ресурсов рассматривается с позиции "временной корзины". Базовое уравнение выглядит следующим образом: проценточувствительные активы - проценточувствительные пассивы = проценточувствительный гэп.Гэп может отражать и излишек, и недостаток активов. Он относится к определенному временному интервалу.
3. "Дьюрейшен-анализ". Это - метод определения влияния изменений процентных ставок на цену (стоимость) денежных ресурсов. При увеличении процентных ставок стоимость активов падает. "Дьюрейшен-анализ" помогает производить оценку на основании средневзвешенной срочности отдельного инструмента или всего портфеля в целом. За счет совмещения дюрации (длительности) банк может защитить свои активы от риска изменения конъюнктуры и риска реинвестиций.
4. Имитация. Метод рассмотрения вариантов с просчетом возможного влияния тех или иных операций или действий, позволяющий заранее предвидеть их последствия в ходе анализа альтернатив. Этот метод особенно полезен при планировании и прогнозировании.
5. Оптимизация. Это действенный метод принятия экономически обоснованных решений, делающий основной упор на эффективное распределение ресурсов с целью максимизации или минимизации определенных показателей, например максимизация прибыли или минимизация издержек. Математическое решение такой задачи называется оптимизацией. Особенно эффективен при этом метод линейного программирования. Может быть применен и многообещающий метод использования искусственного интеллекта.
Основными статьями активов являются: денежные средства; средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации; средства в кредитных организациях; чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; чистая ссудная задолженность; чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи; чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения; основные средства, нематериальные активы и материальные запасы; прочие активы.
При этом наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность, что подтверждается данными приведенными в таблице 3.2.1.1.
Таблица 3.2.1.1.
Структура активов банка
  2008 в % к итогу 2007 в % к итогу Денежные средства 3 103 672 1,75% 2340497 1,28% Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 4 562 578 2,58% 6761033 3,71% в том числе обязательные резервы 1 853 703 1,05% 5963426 3,27% Средства в кредитных организациях 344 597 0,19% 402293 0,22% Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0,00% 0 0,00% Чистая ссудная задолженность 146 400 204 82,76% 163603668 89,78% Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 7 038 951 3,98% 460554 0,25% в том числе инвестиции в дочерние и зависимые организации 3527374 1,99% 402293 0,22% Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 3 801 863 2,15%   0,00% Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 4 668 663 2,64% 4959161 2,72% Прочие активы. 6 975 165 3,94% 3704658 2,03% Всего активов 176 895 693 100,00% 182 231 864 100,00% Проценточувсвительные 160 689 287   166 807 012  



К основным пассивам относятся:
- Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации;
- Средства кредитных организаций;
- Средства клиентов (некредитных организаций);
- Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток;
- Выпущенные долговые обязательства;
- Прочие обязательства;
- Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон.
При этом наибольший удельный вес занимает средства клиентов, что подтверждается данными приведенными в таблице 3.2.1.2.
Таблица 3.2.1.2.
Структура пассивов банка
  2008 в % к итогу 2007 в % к итогу Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 1430000 0,96% 0 0,00% Средства кредитных организаций 27544932 18,45% 46480861 29,33% Средства клиентов (некредитных организаций) 96805102 64,84% 82014324 51,75% Вклады физических лиц 17904752 11,99% 11542281 7,28% Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0,00% 0 0,00% Выпущенные долговые обязательства 18185121 12,18% 22682766 14,31% Прочие обязательства 4574548 3,06% 3839957 2,42% Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон 762735 0,51% 3476118 2,19% Всего пассивов 149302438 100,00% 158494026 100,00% Проценточувсвительные пассивы 148539703   155017908  
При анализе активов и пассивов можно провести GAP-анализ. Он проводится путем расчета разницы между проценточувствительными активами и пассивами
GAP (2008) = 160 689 287 – 148  539 703 = 12 149 584
GAP (2007) = 166 807 012 – 155 017 908 = 11 789 104
Результаты за оба периода дают положительно значение. Это показывает, что у банка больше активов, чувствительных к процентной ставке, чем пассивов.
Когда растет процентная ставка, доход в виде процентов поднимается выше, чем затраты по выплате процента, поскольку пропорционально больше активов переоценивается. Аналогичным образом увеличиваются спрэд и процентная прибыль.
Снижение процентных ставок дает противоположный эффект. Доход в виде процентов падает ниже, чем затраты по выплате процентов, что приводит к снижению спрэда банка и процентной прибыли.

3.2.2. Анализ процентного риска

Проведенный GAP-анализ активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки банка показал, что банк демонстрировал положительный совокупный разрыв.
Учитывая зависимость прибыли банка от динамики рыночных процентных ставок и разрыва процентной ставки, а также положительный совокупный разрыв, можно отметить, что возрастание рыночных процентных ставок во время финансового кризиса позволило получить банку дополнительную прибыль, избежать убытков от изменения процентных ставок и покрыть часть убытков, полученных при проведении операций на рынке государственных ценных бумаг.
При этом следует обратить внимание на результат анализа по отношению к прибыли банка. Учитывая зависимость прибыли банка от динамики рыночных процентных ставок и разрыва процентной ставки (Таблица 3.2.2.1.), а также положительный совокупный разрыв, можно отметить, что возрастание рыночных процентных ставок во время финансового кризиса (Таблица 3.2.2.2.) позволило получить банку дополнительную прибыль, избежать убытков от изменения процентных ставок и покрыть часть убытков, полученных при проведении операций на рынке государственных ценных бумаг.
Таблица 3.2.2.1
Зависимость прибыли банка от динамик рыночных процентных ставок и разрыва процентной ставки

Разрыв процентной ставки Рыночные процентные ставки Прибыль Положительный Возрастают Возрастает Положительный Падают Падает Отрицательный Возрастают Падает Отрицательный Падают Возрастает
Таблица 3.2.2.2
Средневзвешенные ставки процентов

Вид ставки 2007 2008 2009 Депозитная ставка 5 5,4 7,4 Депозитная ставка, кроме депозитов "до востребования" 7,5 7 9,7 Ставка по кредитам 10 10,4 17,1

Следующим этапом оперативного анализа является определение размера возможных потерь банка вследствие неблагоприятного изменения ставок, которое проводят на основании рассчитанного разрыва процентной ставки и прогнозов вероятного изменения процентных ставок. Чтобы определить возможный размер потерь следует умножить разрыв активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки, (GAP) на предполагаемое изменение процентных ставок.


Изменение процентных ставок в период 2008-2009гг.,%

Вид ставки Разница Депозитная ставка 37 Депозитная ставка, кроме депозитов "до востребования" 39 Ставка по кредитам 65
Таким образом, можно подсчитать возможный доход при сохранении темпов изменения процентных ставок. Результат, полученный в ходе GAP-анализа 2008 года умножаем на изменение процентных ставок:
12 149 584 * 0,37 = 4 499 846
12 149 584 * 0,39 = 4 686 268
12 149 584 * 0,65 = 7 827 136
Таким образом, при увеличении процентных ставок и положительном GAP-разрыве банк получит прибыль.
Следовательно, в современных российских условиях, банковские аналитики для анализа эффективности финансовой деятельности могут и должны использовать как анализ изменения чистой текущей стоимости банка, методики стохастического моделирования, так и GAP-анализ и анализ разрыва дюрации, модифицированной дюрации, что позволит точнее оценивать и эффективнее управлять банковскими рисками и, в конечно итоге, способствует укреплению кредитной системы и экономическому росту всей страны.

3.2.3. Анализ финансовых результатов процентной политики

Анализ финансовых результатов деятельности акционерного коммерческого
банка является одним из важнейших направлений в его работе.
С его помощью можно увязать элементы государственного регулирования и надзора за деятельностью банков с целями внутрибанковского анализа. В современных условиях банкам нелегко достичь целей своих акционеров, сотрудников, вкладчиков и заемщиков, одновременно выполняя требования, установленные правительственными контролирующими органами в отношении разумности проводимой банком политики, а также кредитных, инвестиционных операций и процесса уплаты налогов. Поскольку в последние годы наблюдался рост банков, все большее их число было вынуждено выходить на денежный рынок и рынок капиталов для привлечения средств путем продажи акций, облигаций, векселей.
Во многих случаях прирост депозитов, привлеченных на местном рынке, был недостаточен для финансирования возрастающих потребностей клиентов в кредитных средствах и получении новых услуг. Однако выход банков на широкий рынок для привлечения средств означает, что их финансовые отчеты все чаще подвергаются изучению инвесторами и широкой публикой. Это заставляет банковских менеджеров увеличивать ценность капитала, в том числе увеличением эффективности банковских операций, выражающимся в получении все более устойчивой нормы прибыли на вложенный рубль средств.
Основными факторами, которые оказывали влияние на изменение размера прибыли являются:
- высокие цены на энергоносители;
- общий экономический рост в стране;
- рост платежеспособности населения;
- эффективная работа банка.
Далее проведем коэффициентный анализ.
Коэффициент соотношения комиссионного и процентного дохода. Рассчитывается как отношение комиссионных доходов к процентным доходам. Исходные данные представлены в таблице 3.2.3.1.


Таблица 3.2.3.1.
Данные по ЗАО «Банк Русский стандарт»

Наименование статьи 2007 2008 Процентные доходы, всего, 29 485 766 33 764 694 Процентные расходы, всего, 9419555 8 312 609 Комиссионные доходы 25 481 213 3 853 288 Комиссионные расходы 2 212 498 1 089 504 Операционные расходы 16 563 706 20 270 091 Ккп (2007) = 25481213 / 29435766 = 0,86
Ккп (2008) = 3853 288 / 33 764 694 = 0,11
Коэффициент соотношения комиссионного и процентного дохода оценивает соотношение безрискового и рискового дохода банка. Данный показатель уменьшается в динамике, что говорит о высокой степени риска в доходах банка.
Коэффициент соотношения процентных доходов и расходов. Рассчитывается как отношение процентных доходов к процентным расходам.
Кдр (2007) = 29435766 / 8 312 609 = 3,13

Кдр (2008) = 33 764 694 / 9 419 555 = 4,06

Коэффициент соотношения процентных доходов и расходов оценивает способность банка получать прибыль от деятельности, связанной с риском. Чем выше данный показатель, тем лучше. Процентные доходы превышают процентные расходы во всех периодах более чем в 2 раза. Это можно считать достаточно хорошим показателем. Рост этого показателя будет означать рост риска ликвидности.
Коэффициент безрискового покрытия. Рассчитывается как отношение комиссионных доходов к общему объему расходов.
Кбп (2007) = 25481213 / 28195759 = 0,90

Кбп (2008) = 3853 288 / 29672204 = 0,13

Коэффициент безрискового покрытия показывает, насколько безрисковый доход покрывает совокупные расходы банка. Наилучшим значением данного коэффициента считается значение более 1. Коэффициент имел тенденцию к резкому спаду, что говорит о рискованности деятельности банка. Итоговые данные приведены в таблице 3.2.3.1.
Таблица 3.2.3.1
Итоговые данные по расчетным коэффициентам
2007 2008 Коэффициент соотношения комиссионного и процентного дохода 0,86 0,11 Коэффициент соотношения процентных доходов и расходов 3,13 4,06 Коэффициент безрискового покрытия 0,90 0,13
Таким образом, проведенный анализ финансовых результатов процентной политики дает основание сделать вывод о том, что в банке ЗАО «Банк Русский Стандарт» преобладают процентные доходы и соответственно высок риск потерь при изменении ситуации на рынке. Комиссионные расходы представляют собой малую часть в общей совокупности доходов что не обеспечивает в деятельности банка безрискового функционирования. Итоговые результаты анализа отчетности банка свидетельствует о прибыльности его деятельности, однако исходя из результатов анализа на сегодняшний день неплохим направлением было бы расширение доли кимиссионных доходов, т.к. ситуация на рынке имеет стихийный характер и следование тенденциям рынка на сегодняшний день может приносит высокие доходы, но совершенно не страхует от непредвиденных потерь.


3.3. Исследование направлений совершенствования процентной политики банка
С учетом имеющихся тенденций, решения стандартных ситуаций должны разрабатываться с учетом условий работы российских банков. В силу этих условий, очевидно, что критерии эффективного управления банков Российской Федерации являются особенными, более того исключительными.
Рассмотрим их более подробно:
•  Первостепенное значение для всех банков России имеет ликвидность (особенно остро эта проблема проявила себя в 1998 году, вылившись в кризис финансовой системы РФ 17 августа, «кризис ликвидности», – как говорили о нем). Главной стратегической целью коммерческого банка является достижение прибыльной работы банка при одновременном обеспечении его ликвидности. Исходя из системы управления ликвидностью и рентабельностью, возможными вариантами являются:
•  работать на фиксированную рентабельность и максимальную ликвидность
•  зафиксировать уровень ликвидности и «лезть из кожи вон» ради максимальной рентабельности
В условиях российской действительности правильнее – «задание определенного уровня ликвидности и стремление к максимальной рентабельности при заданных параметрах надежности работы на рынке». Обеспечение дополнительной ликвидности также немаловажный аспект, осуществляющийся за счет страховых механизмов.
•  Успешным отечественным банкам следует повышать эффективность своей работы за счет:
•  расширения клиентской базы (индивидуальный подход ко всем клиентам, независимо от суммы вклада: хотя это и требует кропотливой работы – «цель оправдывает средства»);
•  увеличения ассортимента услуг (например: услуг, связанных с программами по выпуску пластиковых карт, консультационными услугами предприятиям по управлению финансовыми потоками и др.);
Однако, подобного рода деятельность должна быть продуманной, иначе все может кончиться провалом.
Работа на международных рынках – непременное условие эффективной деятельности кредитных учреждений. В силу специфики ситуации на российском рынке:
•  стоимость займов меняется в соответствии с общей экономической ситуацией;
•  премия уменьшается по мере «нарабатывания» банком кредитной истории.
Разработка долгосрочных стратегий развития отечественными банками, не свойственное, однако, очень перспективное направление совершенствования для успешных банков.
Данный критерий выделяется, в силу необходимости изменения тактики «наращивания активов», ибо возникла проблема отсутствия роста капитализации этих активов. Обеспечение роста капитализации бизнеса в долговременной перспективе может осуществляться за счет формирования устойчивых конкурентных преимуществ, которые в большинстве случаев принадлежат крупным корпорациям, контролирующим значительную часть рынка. Однако успешные банки вынуждены прекратить щедрое финансирование «своих» предприятий, поскольку это отрицательно влияет на сбалансированность инвестиционного портфеля, где собраны в основном долгосрочные и, незначительные по объему, краткосрочные активы. Именно поэтому в данной ситуации главная задача банка, управляющего промышленными активами, – «формирование философии управления не на антикризисной, а на постоянной основе, и выработка единой для всей банковской группы структуры, информационных потоков, позволяющих банку осуществлять «полный контроль» за деятельностью предприятия без оперативного вмешательства».
•  Формирование имиджа банка. Здесь необходимо выделить такие основные качественные составляющие, которые жизненно необходимы не только для успешной жизнедеятельности, но для эффективного функционирования любого успешного банка (в рамках стратегии «укрепления позиций и расширения сферы деятельности»):
•  солидные учредители
•  надежные партнеры
•  новые банковские технологии
•  высококвалифицированный персонал
•  Современная система управления, осуществляющая оперативное информационное обеспечение менеджмента, используется для реализации всех вышеперечисленных задач.
Организация работы ЗАО «Банк Русский стандарт» требует четкой и слаженной системы управления. Повышенные требования к ней вызваны:
•  высокой динамикой изменения законодательных актов
•  частой сменой приоритетов в формировании рынка банковских услуг
•  высокой динамикой развития банковских технологий.
Основными направлениями развития ЗАО «Банк Русский стандарт» являются:
1.Привлечение и размещение денежных средств - достижение данной цели возможно путем создания оптимальных параметров деятельности на ближайший календарный год, которые позволят обеспечить развитие Банка, укрепление устойчивости, повышение конкурентоспособности, оптимизацию структуры привлеченных и размещенных денежных средств по срокам привлечения и размещения.
Задачами позволяющими достигнуть результата являются:
- расширение операций Банка во всех основных секторах рынка банковских услуг путем использования возможностей и внедрения новых технологий, разработка и внедрение комбинированных банковских продуктов;
- увеличение валюты баланса;
- проведение сбалансированной кредитной политики, направленной на увеличение объемов и качества диверсифицированного кредитного портфеля;
- обеспечение поиска и привлечения средств юридических лиц, привлечение на обслуживание крупной и финансово стабильной клиентуры. Увеличение остатков на текущих счетах юридических лиц и на срочных депозитах;
- содействие развитию вторичного рынка и повышению ликвидности собственных векселей за счет расширения круга операций с использованием данных инструментов;
- увеличение объема операций с иностранной валютой, увеличение количества обслуживаемых паспортов сделок.
2. Оптимизация доходов и расходов. Задачами позволяющими достигнуть результата являются:
- увеличение доходности комиссионных, безрисковых операций путем увеличения их типов и количества клиентуры при планомерном снижении себестоимости и операционных затрат, сокращение доли неоперационных затрат, увеличение доходов от расчетно-кассового обслуживания на 30 % за счет привлечения новых клиентов и оптимизации тарифной политики Банка;
- снижение текущих операционных издержек при неизменно высоком качестве обслуживания. Обеспечение роста операционных доходов на 25 % при стабилизации операционных расходов, что приведет к росту операционной прибыли;
- повышение доходности работающих активов, увеличение доходов от кредитных операций на 30 % за счет увеличения объемов кредитования и предложения новых услуг. Диверсификация источников получения дохода с целью обеспечения стабильности банковской деятельности;
- увеличение чистых процентных и аналогичных доходов на 40 % в результате увеличения притока клиентских денежных средств и их размещения в доходные финансовые активы.
3. Развитие материально-технической базы Банка – путем обеспечения подразделений Банка оборудованными помещениями, современными техническими средствами, программным обеспечением, повышение квалификации персонала в соответствии с поставленными задачами.Задачами позволяющими достигнуть результата являются:
- обновление технических средств, средств связи и телекоммуникации, компьютерной техники и другого офисного оборудования, автотранспорта, офисной мебели;
- совершенствование автоматизированной банковской системы, установка и доработка дополнительных модулей, позволяющих повысить качество учета отдельных банковских операций. Автоматизация рабочих мест с целью оптимизации работы персонала;
- оптимизация штатной и организационной структуры, приведение ее в соответствие новым этапам развития Банка.
4. Повышение эффективности систем управления, внутреннего контроля и системы управления рисками.
Задачами позволяющими достигнуть результата являются:
- совершенствование форм и методов управления, поиск нестандартных и индивидуальных подходов к выполнению поставленных задач;
- снижение кредитных и операционных рисков посредством совершенствования кредитной политики и структуры управления. Совершенствование политики управления рисками, внедрение прогрессивных методов и современных подходов оценки рисков;
- повышение эффективности системы внутреннего контроля, приведение численности подразделений, осуществляющих функции контроля, в соответствие масштабам операций, проводимых Банком. Обеспечение максимального уровня и качества внутреннего контроля деятельности подразделений Банка.































Выводы по главе 3

Ситуация на рыке банковских услуг на сегодняшний день характеризуется замедлением темпов роста, сокращением количества кредитных организаций, снижением остатков средств как по счетам корпоративных клиентов, так и по вкладам физических лиц. В такой ситуации происходит поддержка банковского сектора со стороны государства, путем размещения свободных средств государственных корпораций в банках. Государственная поддержка, оказываемая банковскому сектору позволила не допустить полного сворачивания кредитования.
При такой ситуации не многие банки эффективно функционируют в нынешних условиях. ЗАО «Банк Русский Стандарт» является одним из тех, кто приложил усилия для создания благоприятных условий деятельности.
ЗАО «Банк Русский Стандарт» занимает первое место среди частных банков страны по объемам кредитования населения и имеет уникальный опыт по формированию кредитной истории клиентов с использованием системы вероятностной оценки кредитоспособности заемщиков.
Однако обзор, проведенный нами, деятельности банка показал его достаточно рисковую позицию на рынке. Высока доля процентных доходов и не обеспеченность покрытия безрисковыми доходами общих расходов.
В связи с чем возникает ситуация, что банк следует общей тенденции в стране, в экономическом ее секторе, стараясь удержаться от потерь он повышая процентные ставки получает «сверхприбыли», что как известно имеет высокую степень риска. Такое поведение банка говорит о том, что в его структуре присутствуют опытные риск-менеджеры, способные оценивать ситуацию не только в текущий момент, но и стратегически думать о последствиях.
Основными направлениями развития ЗАО «Банк Русский стандарт» выделены такие, как привлечение и размещение денежных средств, оптимизация доходов и расходов, развитие материально-технической базы Банка, повышение эффективности систем управления, внутреннего контроля и системы управления рисками.









Заключение

Таким образом, процентная политика банка занимает очень важное место в его деятельности. Основные доходы, получаемыми банками в процессе своей деятельности зависят от возможности применения и изменения величин применяемых процентных ставок. В зависимости от того как ведет себя рынок банковских услуг банки следуют общим тенденциям стараясь привлечь как можно больше финансовых ресурсов, тем самым обеспечивая проведение кредитных операций.
Факторы, влияющие на процентную ставку, с известной долей условности могут быть разделены на факторы объективного характера (внешние) и факторы внутренние, степень влияния которых на уровень ставок определяется самими банками. При этом каждая из сторон имеет огромное значение. Риск-менеджеры, присутствующие в управленческих структурах банков, не только играют значительную роль, но и можно сказать чт он них в немалой степени зависит рациональной стратегии функционирования конкретного банка. Анализ банковского сектора, международных банков и тенденций в поведении клиентов банка позволяют разрабатывать различные модели поведения банка в текущих условиях.
Проведенное нами исследование на примере отдельно взятого банка ЗАО «Банк Русский стандарт» придает нашей работе конкретно практический уклон. Банк представляет собой одного из ведущих представителей российского банковского сектора.
Процентная политика, проводимая банком, показала результат того что в банке доходность имеет высокую степень риска, т.к. деятельность банка практически полностью зависит от процентных доходов.
В данном случае, на наш взгляд, целесообразно несколько сменить стратегию деятельность банка, заменит рискованную структуру доход на более обеспеченную В период такой нестабильности в банковском секторе опираться только на один ид доходов не только рискованно, но и достаточно опасно. В данном случае при изменении внешней ситуации банк имеет угрозу не только потерять основную часть доходов но и оказаться в убыточном положении, т.к. безрисковые активы банка не покрывают общие расходов даже на половину.
Таким образом, основным направлением деятельности банка по преодолению рискованности в своей деятельности является организация эффективной системы управления и анализа ситуации не только внутренней среды, клиентов и услуг, но и внешних тенденций развития банковского сектора.


































Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ ред. от 09.02.2009г. // Российская газета.- №4849 от 13.02.2009г.
Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» ред. от 30.12.2008г. // "Российская газета", N 137, 22.07.1998
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1 в ред. от 28.02.2009 г. // "Российская газета", N 27, 10.02.1996
Постановление Правительства РФ от 11 января 2000 г. № 28 «О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации» // "Собрание законодательства РФ", 17.01.2000, N 3, ст. 278
Положение Банка России №313-П «О порядке расчёта кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007г. // Вестник Банка России.- №68 (1012) от 12.12.2007г.
Андрус А. Ипотека – что это? // Закон и право.-2008.-№5.-с.61-65
Алексеева Д.Г. Банковское право. - М.:Ид Юриспруденция.-2005.-286с.
Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И. Т. — СПб.: Питер, 2003. — 256 с
Банк В. Р., Семенов С. К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций. - М.: Изд-во Проспект.- 2007.-253с.
Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2005.-672с
Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 274с.
Беляков А.В. Процентный риск: анализ, оценка, управление// Финансы и кредит – 2001 - №2 (74) – с.3-18
Банковское дело: современная система / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2007. - 312 с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.-М.:Логос.-2005.-368с.
Власов А.В. Ипотечное кредитование как возможность реализации прав граждан Российской Федерации на доступное жилье // Юридические науки.-2008.-№2.-с.50-52
Власов А.В. Ипотечное жилищное кредитование как один из способов реализации приоритетного национального проекта « Доступное и комфортное жилье – гражданам России» // Черные дыры в Российском законодательстве.- 2008.-№4.- 210-216
Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. - М.: Издательство «Весь Мир», 2007.-304с.
Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 310 с.
Егорова М. Российская ипотека: есть ли надежда на оптимистический прогноз // Аналитический банковский журнал.-2008.-№10.-48-51
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. - М.:НИМП.-2006.-552с.
Зарубежные финансовые рынки в 2008 году // Вестник банка России.-№15.- 2009 с.14-20
Ипотека. Управление. Организация. Оценка: Учебное пособие / И.В. Довдиенко, В.З. Черняк. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005-464с.
Ипотека. Кредит. Комментарий жилищного законодательства / Л.Ю. Грудцына, М.Н. Козлова. — М.: Изд-во Эксмо, 2006. — 368 с.
Кашафетдинов Ш.В. Методы оценки процентными рисками // Банковские услуги – 2003 - №1 – с.13-17
Кириенко А.А. Ипотека в вопросах и ответах.- М.: ЗАО Юстицинформ, 2007.- 208с.
Крылова Л.В. Деньги, кредит, банки. - М.:ИД «АТИСО».-2008.-322с.
Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности коммерческого банка.-М.:ИД «Юриспруденция».-2006.-158с
Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КНОРУС, 2008.-208с.
Петунин И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском Банковское дело - 1999. - №1.- с.5-10
Российская ипотека растет и развивается // Рынок ценных бумаг.- 2008.-№3.-с.14-17
Сбербанк забрал половину ипотеки // Газета «Коммерсантъ» №217 от 26.11.2007г.
Скрипник О.Б. Ипотека как инструмент решения жилищных проблем // Вестник Российской академии естественных наук.-2007.-№7.-с.37-42
Смирнов А.А. Ипотека – некоторые вопросы.// Вопросы гуманитарных наук.-2007.-№3.-196-198
Состояние банковского сектора России в 2008 году // Вестник банка России // 2008.-№20.-с.23-29
Сураева-Королева А.В. Ипотечное жилищное кредитование в регионе: инвестиционно-финансовая модель // Регионология.-2008.-№2.-258-262
Тавасиев А.М. Банковское дело. - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство.-2006.-528с.
Управление активами и пассивами в коммерческом банке. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003. — С. 272.
Фролов Н. Е. Современное состояние ипотечного рынка: задачи, проблемы, перспективы // Деньги и кредит.-2007.-№8.- с.9-12.
Хельтер М. Ипотечное кредитование в России – источник будущих сделок секьюритизации // Рынок ценных бумаг.-2008.-№12.-с. 68-70
Шевчук Д.А. Ипотека: просто о сложном.- М.: ГроссМедиа; РОСБУХ, 2007.- 158с.
Шевчук Д.А. Стратегический менеджмент. Учебное пособие. Ростов-на-Дону: Феникс, 2006.- 245с.
Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньки. Кредит. Банки. Курс лекций в конспектном изложении. –М : Финансы и статистика, 2006..-312с.
Шумская Т.Б. Некоторые направления развития банковского сектора в России // Бизнес и банки – 2004. - №7 (693) февраль – с.4-6
www.reiting.rbk.ru
www.gks.ru
www.rs.ru
Статистика по банковской системе // http://www.cbr.ru/statistics/bank_system
Оценка финансового состояния банков // http://www.banks-rate.ru


Приложение 1
Классификация банковских рисков.)

Критерии классификации Виды банковских рисков 1 2 Уровень риска Риска на макроуровне отношений
Риски на микроуровне отношений Характер банковского продукта, услуг и операций Риск по забалансовым операциям
Кредитный риск
Расчетный риск
Валютный риск
Операционный риск и др. Степень обеспечения устойчивого развития банка Риск несбалансированной ликвидности
Процентный риск
Риск потери док потери доходности
Риск потери конкурентоспособности
Риск капитальной базы
Риск-менеджмент Сфера и масштаб
действия риска Риск, исходящий от страны
Риск, связанный с деятельностью определенного типа банка
Риск, связанный с деятельностью центров финансовой ответственности
Риск, исходящий от банковских операций Время возникновения Ретроспективные риски
Текущие риски
Перспективные риски Степень зависимости риска от банка Риск, зависимый от банковской деятельности
Риск, не зависимый от деятельности банка Вид банка Риск специализированного банка
Риск отраслевого банка Величина риска Низкие риска
Умеренные риски
Полные риски Состав клиентской базы Риск, исходящий от крупных, средних и мелких клиентов
Риск, исходящий от отраслевой структуры клиентов Характер учета операций Риск по балансовым операциям
Риск по внебалансовым операциям
Приложение 2

Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций

  2007 2008 2009 Регистрация кредитных организаций Зарегистрировано КО Банком России либо на основании его решения Уполномоченным регистрирующим органом, всего 1 345 1 296 1 228 в том числе:  
банки 1293   1243  1058 - небанковские КО 52 53 56 Действующие кредитные организации КО, имеющие право на осуществление банковских операций, всего 1 189 1 136 1 108 в том числе: 1 143 1 092   1 058 - банки - небанковские КО 46 44 50 КО, имеющие лицензии (разрешения), предоставляющие право на: - привлечение вкладов населения 921 906 886 - осуществление операций в иностранной валюте 803 754 736 - генеральные лицензии 287 300 298 - разрешения 4 4 3 - лицензии 188 195 200







Приложение 3

Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям(млн. руб.)

2007 год 2008 год 2009 год Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в рублях - всего 6 537 765 10182858 13 454 543 из них:    физическим лицам 1 578 632 2 566 736 3 537 211 организациям - всего  4 601 204 7 101 808 9 165 304 из них по срокам погашения:   до 30 дней 326 168 373 007 269 575 от 31 до 90 дней 457 393 371 535 406 423 от 91  до 180 дней 455 973 688 943 667 297 от 181 дня до 1 года 1 515 319 2 263 939 2 841 361 от 1 года до 3 лет 1 180 469 1 905 814 2 637 027 свыше 3 лет 605 881 1 423 450 2 123 191 кредитным организациям 357 928 514 313 752 027 Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в иностранной валюте - всего 2 680 456 3 740 931 5 907 909 из них:    физическим лицам 304 072 404 389 480 001 организациям - всего 1 696 863 2 430 753 3 678 215 из них по срокам погашения:   до 30 дней 27 126 17 984 29 377 от 31 до 90 дней 56 827 78 847 73 884 от 91  до 180 дней 141 858 227 753 199 951 от 181 дня до 1 года 338 965 464 981 746 348 от 1 года до 3 лет 562 665 781 994 1 166 828 свыше 3 лет 559 068 847 963 1 410 346 кредитным организациям 677 673 903 786 1 749 210
Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КНОРУС, 2008.-54с.
Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности коммерческого банка.-М.:ИД «Юриспруденция».-2006.-15с.
Управление активами и пассивами в коммерческом банке. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003. — 36с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.-М.:Логос.-2005.-26с.
Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 31с.
Алексеева Д.Г. Банковское право. - М.:Ид Юриспруденция.-2005.-43с.
Алексеева Д.Г. Банковское право. - М.:Ид Юриспруденция.-2005.-47с.
Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. - М.: Издательство «Весь Мир», 2007.-115с.
Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. –М.: "БДЦ-пресс".-2004.-52с.
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. - М.:НИМП.-2006.-55с.
Кашафетдинов Ш.В. Методы оценки процентными рисками // Банковские услуги – 2003 - №1 – с.13
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 24с.
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. - М.:НИМП.-2006.-59с.
Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КНОРУС, 2008.-72.
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 14с.
Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. - М.: Издательство «Весь Мир», 2007.-84с.
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 10с.
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 11с.
Банковское дело./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2005.-486с
Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. - М.: Издательство «Весь Мир», 2007.-94с.
Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. –М.: "БДЦ-пресс".- 2004.-33с.
Петунин И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском Банковское дело - 1999. - №1.- с.5
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.-М.:Логос.-2005.-174с.
Банковское дело./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2005.-644 с.
Кашафетдинов Ш.В. Методы оценки процентными рисками // Банковские услуги – 2003 - №1 – с.15
Банковское дело: современная система / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2007. – 34с.
Статистика по банковской системе // http://www.cbr.ru/statistics/bank_system
Статистика по банковской системе // http://www.cbr.ru/statistics/bank_system
Статистика по банковской системе // http://www.cbr.ru/statistics/bank_system
Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КНОРУС, 2008.-62с.
Российская ипотека растет и развивается // Рынок ценных бумаг.- 2008.-№3.-с.14
Егорова М. Российская ипотека: есть ли надежда на оптимистический прогноз // Аналитический банковский журнал.-2008.-№10.-48
Российский статистический ежегодник, 2009
Крылова Л.В. Деньги, кредит, банки. - М.:ИД «АТИСО».-2008.-44с.
Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности коммерческого банка.-М.:ИД «Юриспруденция».-2006.-68с.
Егорова М. Российская ипотека: есть ли надежда на оптимистический прогноз // Аналитический банковский журнал.-2008.-№10.-48
Зарубежные финансовые рынки в 2008 году // Вестник банка России.-№15.- 2009 с.14
Егорова М. Российская ипотека: есть ли надежда на оптимистический прогноз // Аналитический банковский журнал.-2008.-№10.-4
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 83с.
Ипотека. Управление. Организация. Оценка: Учебное пособие / И.В. Довдиенко, В.З. Черняк.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005-464с., 271с.
Хельтер М. Ипотечное кредитование в России – источник будущих сделок секьюритизации // Рынок ценных бумаг.-2008.-№12.-с. 68
Управление активами и пассивами в коммерческом банке. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003. — 126с.
Шевчук Д.А. Стратегический менеджмент. Учебное пособие. Ростов-на-Дону: Феникс, 2006.- 188с.
Состояние банковского сектора России в 2008 году // Вестник банка России // 2008.-№20.-с.23
Состояние банковского сектора России в 2008 году // Вестник банка России // 2008.-№20.-с.27
Состояние банковского сектора России в 2008 году // Вестник банка России // 2008.-№20.-с.28
Состояние банковского сектора России в 2008 году // Вестник банка России // 2008.-№20.-с.29
Сураева-Королева А.В. Ипотечное жилищное кредитование в регионе: инвестиционно-финансовая модель // Регионология.-2008.-№2.-258
Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КНОРУС, 2008.-169с.
www.rs.ru
www.rs.ru
Управление активами и пассивами в коммерческом банке. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003. — С. 155с.
Беляков А.В. Процентный риск: анализ, оценка, управление// Финансы и кредит – 2001 - №2 (74) – с.3
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – 19с.












92



Факторы

Заемщики


Некомпетентная, неосторожная кредитная политика


Проведение правительством жесткой политики финансовой стабилизации, которая привела к спаду производства, взаимным неплатежам, и росту невозвратов банковских ссуд


Особое значение кредитных операций банка как одного из важнейших видов деятельности российских банков и основного источника их дохода


Высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране


Микроэкономические

Макроэкономические